ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2015, publicada el 30 de diciembre de 2014 ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2015, publicada el 30 de diciembre de 2014. (Continúa de la Segunda Sección) (Viene de la Segunda Sección) | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES | | | Â | | 01100030000000
| CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE: | | | Â | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO | | | Â | | 01100031000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | Â | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | | Â | | 01100032000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | Â | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS | | | Â | | 01100033000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | Â | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO | | | Â | | 01100034000000
| CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO | | | Â | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO | | | Â | | 01100035000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | Â | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR | | | Â | | 01100036000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | Â | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO | | | Â | | 01100037000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | Â | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR | | | Â | | 01100038000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | Â | | | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS | | | Â | | 01100039000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | Â | | | APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL | | | Â | | 01100040000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | Â | | | APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES | | | Â | | 01100041000000
| CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | | Â | | | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | | | Â | | 01100042000000
| CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | | Â | | | IMPUESTOS LOCALES | | | Â | | 01100043000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | Â | | | DERECHOS | | | Â | | 01100044000000
| CORRESPONDIENTE AL DERECHO | | | Â | | | OTRAS CONTRIBUCIONES | | | Â | | 01100045000000
| ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | | Â | | 01100046000000
| TOTAL | | PARTE II | | DATOS A PROPORCIONAR
| | IMPORTE PROVENIENTE
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
| TOTAL DE
CONTRIBUCIONES POR
PAGAR
| IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
| FECHA DE PAGO
| | PARTE III | | DATOS A PROPORCIONAR
| | INSTITUCION DE CREDITO
O SAT
| NUMERO DE LA
OPERACIN
| PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) NUMERO DE
FOLIO
| PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS
DEL ESCRITO LIBRE)
FECHA DE
PRESENTACION
| | DATOS A PROPORCIONAR
| | PAGO EN
PARCIALIDADES (DATOS
DEL ESCRITO LIBRE)
ADMINISTRACION
RECEPTORA
| OFICIO DE
AUTORIZACION DE PAGO
EN PARCIALIDADES
NUMERO
| OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES FECHA
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A
PROPORCIONAR
| | | 11.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| TOTAL
| | Â | | | Â | (CIFRAS EN PESOS)
| | Â | Â | | 01110000000000 | UTILIDAD NETA | | 01110001000000 | PERDIDA NETA | | Â | Â | | Â | MAS-MENOS: | | Â | Â | | 01110002000000 | EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10 | | 01110003000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | | 01110004000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | | 01110005000000 | UTILIDAD NETA HISTORICA | | 01110006000000 | PERDIDA HISTORICA | | Â | Â | | Â | MAS: | | 01110007000000 | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | | Â | Â | | Â | MAS: | | 01110008000000 | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | | Â | Â | | Â | MENOS: | | 01110009000000 | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | | Â | Â | | Â | MENOS: | | 01110010000000 | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | | Â | Â | | 01110011000000 | PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | 01110012000000 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | Â | Â | | 01110013000000 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | Â | Â | | 01110014000000 | PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO | | 01110015000000 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO | | Â | Â | | Â | MAS O MENOS: | | Â | Â | | 01110016000000 | PTU PAGADA EN EL EJERCICIO | | Â | Â | | 01110017000000 | PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO | | 01110018000000 | UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO | | Â | Â | | 01110019000000 | DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | | 01110020000000 | AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | | 01110021000000 | RESULTADO FISCAL Y/O UTILIDAD GRAVABLE | | Â | Â | | Â | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | | Â | Â | | 01110022000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | | 01110023000000 | UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL | | 01110024000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES | | 01110025000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO | | 01110026000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS | | 01110027000000 | UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS | | 01110028000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES | | 01110029000000 | INGRESOS COBRADOS DEL EJERCICIO ANTERIOR (PERSONAS FISICAS) | | 01110030000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS | | 01110031000000 | INVENTARIO ACUMULABLE | | 01110032000000 | OTROS | | Â | Â | | 01110033000000 | TOTAL | | Â | Â | | Â | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | | Â | Â | | 01110034000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | 01110035000000 | PARTICIPACION DE UTILIDADES | | 01110036000000 | MULTAS | | 01110037000000 | GASTOS NO DEDUCIBLES | | 01110038000000 | COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES | | 01110039000000 | MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE | | 01110040000000 | DEPRECIACION CONTABLE | | 01110041000000 | PROVISIONES | | 01110042000000 | ESTIMACIONES | | 01110043000000 | PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES | | 01110044000000 | COSTO DE VENTAS (PERSONAS FISICAS) | | 01110045000000 | PERDIDA CAMBIARIA | | 01110046000000 | AMORTIZACIONES | | 01110047000000 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | | 01110048000000 | PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS | | 01110049000000 | PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION | | 01110050000000 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO | | 01110051000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA | | 01110052000000 | INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO | | 01110053000000 | PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR | | 01110054000000 | OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES | | 01110055000000 | OTROS | | Â | Â | | 01110056000000 | TOTAL | | Â | Â | | Â | LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: | | Â | Â | | 01110057000000 | GASTOS DE FABRICACION | | 01110058000000 | GASTOS DE VENTA | | 01110059000000 | GASTOS GENERALES | | 01110060000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | | Â | Â | | Â | LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR: | | Â | Â | | 01110061000000 | GASTOS DE FABRICACION | | 01110062000000 | GASTOS DE VENTA | | 01110063000000 | GASTOS GENERALES | | 01110064000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | | Â | Â | | Â | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | | Â | Â | | 01110065000000 | COMPRAS (PERSONAS FISICAS) | | 01110066000000 | MANO DE OBRA (PERSONAS FISICAS) | | 01110067000000 | MAQUILAS (PERSONAS FISICAS) | | 01110068000000 | GASTOS DE FABRICACION (PERSONAS FISICAS) | | 01110069000000 | DEPRECIACION FISCAL | | 01110070000000 | AMORTIZACION FISCAL | | 01110071000000 | PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO | | 01110072000000 | PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS | | 01110073000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE | | 01110074000000 | PERDIDA CAMBIARIA FISCAL | | 01110075000000 | CARGOS A PROVISIONES | | 01110076000000 | CARGOS A ESTIMACIONES | | 01110077000000 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | | 01110078000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR | | 01110079000000 | PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES | | 01110080000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS | | 01110081000000 | DEDUCCION ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTICULO 1.3. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) | | 01110082000000 | DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) | | 01110083000000 | DEDUCCION ADICIONAL PARA MAQUILADORAS | | 01110084000000 | OTROS | | Â | Â | | 01110085000000 | TOTAL | | Â | Â | | Â | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | | Â | Â | | 01110086000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | | 01110087000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES | | 01110088000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO | | 01110089000000 | UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS | | 01110090000000 | UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION | | 01110091000000 | VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE | | 01110092000000 | CANCELACION DE ESTIMACIONES | | 01110093000000 | CANCELACION DE PROVISIONES | | 01110094000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS | | 01110095000000 | INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO | | 01110096000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA | | 01110097000000 | ANTICIPO DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL EJERCICIO | | 01110098000000 | INGRESOS DEL EJERCICIO NO COBRADOS (PERSONAS FISICAS) | | 01110099000000 | OTROS | | Â | Â | | 01110100000000 | TOTAL | ESTE ANEXO CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | 12.- OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CONTRATADAS CON
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
| PAIS DE
RESIDENCIA
| FECHA DE
CELEBRACION
DEL CONTRATO
QUE LE DIO
ORIGEN A LA
OPERACIN
| | Â | | Â | Â | Â | | Â | (CIFRAS EN PESOS)
| | Â | Â | | Â | NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D054000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | Â | Â | | Â | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | | Â | Â | | 01120000000000 | | | Â | Â | | 01120001000000 | TOTAL | | PARTE II | | DATOS A PROPORCIONAR
| | TIPO DE OPERACION
CONTRATADA, DEUDA O
CAPITAL
| MONTO CONTRATADO
| TIPO DE MONEDA
| TASA DE INTERES
| | PARTE III | | DATOS A PROPORCIONAR
| | VIGENCIA DEL
| VIGENCIA AL
| INDIQUE SI SE
CONTRATO CON UNA
PARTE RELACIONADA
(SI O NO)
| | ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | 13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y
AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
| PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL DE
LA ENTIDAD
| PORCENTAJE
DE
PARTICIPACION
EN EL CAPITAL
DE LA ENTIDAD
| | Â | | | Â | (CIFRAS EN PESOS)
| | Â | Â | | Â | NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D055000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | Â | Â | | Â | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA | | Â | Â | | 01130000000000 | | | Â | Â | | 01130001000000 | TOTAL | | PARTE II | | DATOS A PROPORCIONAR
| | MONTO DE LA
INVERSION
| MONTO DE LAS
UTILIDADES (PERDIDAS)
DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
| MONTO DE LA
UTILIDAD (PERDIDA)
DEL EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
| VALOR DE LA INVERSION
| ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | 14.- SOCIOS O
ACCIONISTAS QUE
TUVIERON ACCIONES
O PARTES SOCIALES
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
| PAIS DE
ESIDENCIA
PARA
EFECTOS
FISCALES
| PORCENTAJE
DE
PARTICIPACIO
N DEL SOCIO O
ACCIONISTA
EN EL
EJERCICIO
| PERIODO DE
TENENCIA DEL
| | Â | | | Â | (CIFRAS EN PESOS)
| | Â | Â | | Â | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA | | Â | Â | | 01140000000000 | | | Â | Â | | 01140001000000 | TOTAL | | PARTE II | | DATOS A PROPORCIONAR
| | PERIODO
DE
TENENCIA
AL
| MONTO DE
APORTACIONES
| MONTO DE
RETIROS DE
CAPITAL
| MONTO DE
PRESTAMOS
EFECTUADOS
| MONTO DE
PRESTAMOS
RECIBIDOS
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A
PROPORCIONAR
| | Â | 15.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS
DICTAMINADOS SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y, LOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y
EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO
| TOTAL
| | Â | | | Â | (CIFRAS EN PESOS)
| | Â | Â | | 01150000000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS | | Â | Â | | Â | MAS: | | Â | Â | | 01150001000000 | TOTAL DE INTERESES A FAVOR | | 01150002000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | | 01150003000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA | | 01150004000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | | 01150005000000 | EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | | 01150006000000 | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | | 01150007000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | | 01150008000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR | | 01150009000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR | | 01150010000000 | TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS | | Â | Â | | 01150011000000 | RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO CAPITALIZABLE | | 01150012000000 | UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | 01150013000000 | INGRESOS POR LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS | | 01150014000000 | RESULTADO FAVORABLE POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS | | 01150015000000 | RESULTADO FAVORABLE NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | 01150016000000 | VALUACION FAVORABLE DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | 01150017000000 | PARTICIPACION FAVORABLE DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS | | 01150018000000 | IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR | | 01150019000000 | TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR | | 01150020000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL | | Â | Â | | Â | MENOS : | | Â | Â | | 01150021000000 | METODO DE PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS, ETCETERA | | 01150022000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA | | 01150023000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | | 01150024000000 | EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | | 01150025000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | | 01150026000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE VENTAS O INGRESOS BRUTOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD | | 01150027000000 | EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR | | 01150028000000 | OTROS | | 01150029000000 | TOTAL | | Â | Â | | Â | MAS: | | 01150030000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | | 01150031000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES | | 01150032000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL EXTRANJERO | | 01150033000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACTIVO FIJO | | 01150034000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS | | 01150035000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O PARTES SOCIALES | | 01150036000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TITULOS VALOR | | 01150037000000 | GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES | | 01150038000000 | GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCION DE CAPITAL O LIQUIDACION DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | 01150039000000 | DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS NACIONALES | | 01150040000000 | DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS AL EXTRANJERO | | 01150041000000 | CANTIDADES RECIBIDAS EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA POR PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL MAYORES A $600,000.00 | | 01150042000000 | OTROS | | 01150043000000 | TOTAL | | Â | Â | | Â | MENOS: | | Â | Â | | 01150044000000 | ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES | | 01150045000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO | | 01150046000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TERRENOS | | 01150047000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES O PARTES SOCIALES | | 01150048000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TITULOS VALOR | | 01150049000000 | UTILIDAD CONTABLE EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES | | 01150050000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES PERCIBIDOS DE OTRAS PERSONAS MORALES RESIDENTES EN MEXICO | | 01150051000000 | IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR | | 01150052000000 | OTROS | | 01150053000000 | TOTAL | | Â | Â | | 01150054000000 | INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | Â | Â | | Â | MAS: | | Â | Â | | 01150055000000 | VENTAS O INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS EN EL EJERCICIO | | 01150056000000 | COSTO FISCAL POR LA ENAJENACIN DE ACTIVO FIJO | | 01150057000000 | COSTO FISCAL POR ENAJENACION DE TERRENOS | | 01150058000000 | OTROS | | 01150059000000 | TOTAL | | Â | Â | | Â | MENOS: | | Â | Â | | 01150060000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | | 01150061000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O PARTES SOCIALES | | 01150062000000 | GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TITULOS VALOR | | 01150063000000 | GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES | | 01150064000000 | GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCION DE CAPITAL O LIQUIDACION DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | 01150065000000 | PERDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACTIVO FIJO | | 01150066000000 | PERDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS | | 01150067000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | | 01150068000000 | VENTAS O INGRESOS NO COBRADOS EN EL EJERCICIO | | 01150069000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL EXTRANJERO | | 01150070000000 | INTERESES QUE GENERARON IVA Y QUE ESTAN EN RESERVA DE CAPITAL | | 01150071000000 | OTROS | | 01150072000000 | TOTAL | | Â | Â | | 01150073000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | 16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
| TIPO DE
OPERACION
| | Â | | | Â | (CIFRAS EN PESOS)
| | Â | Â | | Â | NOTA:SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D031000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | Â | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | Â | | | Â | DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE
RELACIONADA
| | Â | | | Â | INGRESOS ACUMULABLES
| | Â | Â | | 01160000000000 | | | Â | Â | | 01160001000000 | TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES | | Â | Â | | Â | DEDUCCIONES AUTORIZADAS
| | Â | Â | | 01160002000000 | | | Â | Â | | 01160003000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS | | PARTE II | | DATOS A PROPORCIONAR
| | EN CASO DE
QUE EN LA
COLUMNA
"TIPO DE
OPERACION",
HAYAN
SELECCIONAD
O ALGUNO DE
LOS
CONCEPTOS
DE "OTROS
INGRESOS" U
"OTROS
PAGOS",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
| PAIS DE
RESIDENCIA
| VALOR DE LA
OPERACION Y/
O INVERSION
PARA
EFECTOS
FISCALES
(INCLUSO CON
VALOR CERO)
| METODO DE
PRECIOS DE
TRANSFERENCI
A APLICADO
| LA OPERACION
ESTA PACTADA
COMO CON
PARTES
INDEPENDIENTES
EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI
O NO)
| AJUSTE FISCAL
DEL
CONTRIBUYENT
E PARA QUE LA
OPERACION SE
CONSIDERE
PACTADA COMO
CON PARTES
INDEPENDIENTE
S EN
OPERACIONES
COMPARABLES
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A
PROPORCIONAR
| | | 17.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| | | | | | | | (CIFRAS EN PESOS)
| | | | Â | | | | NOTA:SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D031000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | | CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO. INFORMACION GENERAL | | | | Â | | | | CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S)
DEL CONTRIBUYENTE:
| | | | Â | | | 01170000000000
| DISTRIBUCION | (SI_NO)
| | 01170001000000
| MANUFACTURA | (SI_NO)
| | 01170002000000
| MAQUILADORA | (SI_NO)
| | 01170003000000
| OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | (SI_NO)
| | 01170004000000
| SERVICIOS | (SI_NO)
| | 01170005000000
| OTROS (ESPECIFICAR) | | | | Â | | | 01170006000000
| EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | (SI_NO)
| | | Â | | | 01170007000000
| EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | (SI_NO)
| | | Â | | | | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | | | 01170008000000
| CAMPO 1 | (TEXTO)
| | 01170009000000
| CAMPO 2 | (TEXTO)
| | 01170010000000
| CAMPO 3 | (TEXTO)
| | 01170011000000
| CAMPO 4 | (TEXTO)
| | 01170012000000
| CAMPO 5 | (TEXTO)
| | 01170013000000
| MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | | | | Â | | | | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII) | | | 01170014000000
| CAMPO 1 | (TEXTO)
| | 01170015000000
| CAMPO 2 | (TEXTO)
| | 01170016000000
| CAMPO 3 | (TEXTO)
| | 01170017000000
| CAMPO 4 | (TEXTO)
| | 01170018000000
| CAMPO 5 | (TEXTO)
| | 01170019000000
| MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | | | | Â | | | | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) | | | 01170020000000
| CAMPO 1 | (TEXTO)
| | 01170021000000
| CAMPO 2 | (TEXTO)
| | 01170022000000
| CAMPO 3 | (TEXTO)
| | 01170023000000
| CAMPO 4 | (TEXTO)
| | 01170024000000
| CAMPO 5 | (TEXTO)
| | 01170025000000
| VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD | | | | Â | | | 01170026000000
| EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | (SI_NO)
| | 01170027000000
| NUMERO DE OFICIO | | | 01170028000000
| FECHA DEL OFICIO | (FECHA)
| | 01170029000000
| INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | (SI_NO)
| | 01170030000000
| FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION | (FECHA)
| | 01170031000000
| EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI_NO)
| | 01170032000000
| NMERO DE OFICIO | | | 01170033000000
| FECHA DEL OFICIO | (FECHA)
| | | Â | | | 01170034000000
| DEDUJO EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES | (SI_NO)
| | 01170035000000
| DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES | (SI_NO)
| | | Â | | | 01170036000000
| EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | (SI_NO_N/A)
| | 01170037000000
| EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) | (SI_NO_N/A)
| | 01170038000000
| FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) | (FECHA)
| | 01170039000000
| EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS: | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | | RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACION Y DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION. | | | | Â | | | | ELABORADORES
| | | 01170040000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 | (RFC)
| | 01170041000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 | (RFC)
| | 01170042000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 | (RFC)
| | | Â | | | | ASESORES
| | | 01170043000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 | (RFC)
| | 01170044000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 | (RFC)
| | 01170045000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 | (RFC)
| | | Â | | | | OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | | | | Â | | | 01170046000000
| LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) | (SI_NO_N/A)
| | 01170047000000
| EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | | | 01170048000000
| LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 16 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. | (SI_NO_N/A)
| | 01170049000000
| EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | | | | Â | | | 01170050000000
| LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 16 DEL DICTAMEN | (SI_NO)
| | 01170051000000
| EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: | | | | Â | | | 01170052000000
| EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI_NO_N/A)
| | 01170053000000
| INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS | | | 01170054000000
| MONTO DE LAS TRANSACCIONES | | | 01170055000000
| EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | | AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
| | | | Â | | | 01170056000000
| REALIZO ALGN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI_NO)
| | | Â | | | | NOTA: EN CASO DE QUE EN EL ANEXO 16 SE PRESENTE INFORMACIN EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO CONTABLES): | | | | Â | | | 01170057000000
| EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 01170058000000
| EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 01170059000000
| EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 01170060000000
| EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | | Â | | | 01170061000000
| SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS | (SI_NO)
| | | Â | | | | INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS
COMO DIVIDENDOS
| | | | Â | | | 01170062000000
| EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR | (SI_NO_N/A)
| | 01170063000000
| MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS | | | | Â | | | | COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS:
| | | | Â | | | 01170064000000
| ANALIZO EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR (ARTICULO 42, SEGUNDO PARRAFO L.I.S.R.) | (SI_NO_N/A)
| | | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS DETERMINADO CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA | | | 01170065000000
| ARTICULO 180 FRACCION I DE LA LISR | (SI_NO)
| | 01170066000000
| ARTICULO 180 FRACCION II DE LA LISR | (SI_NO)
| | 01170067000000
| ARTICULO 180 FRACCION III DE LA LISR | (SI_NO)
| | | Â | | | 01170068000000
| COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO SIN LA APLICACION DE LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR | | | | Â | | | | GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
| | | | Â | | | 01170069000000
| DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI_NO)
| | 01170070000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA | | | 01170071000000
| CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI_NO)
| | 01170072000000
| INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE | | | 01170073000000
| DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI_NO)
| | 01170074000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA | | | 01170075000000
| CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI_NO)
| | 01170076000000
| INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE | (IMPORTE)
| | | Â | | | | GASTOS A PRORRATA
| | | | Â | | | 01170077000000
| DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | (SI_NO)
| | 01170078000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | | | 01170079000000
| CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA | (IMPORTE)
| | | Â | | | | PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
| | | | Â | | | 01170080000000
| OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS | (SI_NO)
| | 01170081000000
| INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO | (IMPORTE)
| | 01170082000000
| INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO | (IMPORTE)
| | 01170083000000
| PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR) | (SI_NO)
| | | Â | | | | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS
| | | | Â | | | 01170084000000
| ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI_NO_N/A)
| | 01170085000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE | | | 01170086000000
| EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI_NO_N/A)
| | 01170087000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | | | 01170088000000
| OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR. | (SI_NO_N/A)
| | 01170089000000
| INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | | | 01170090000000
| REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR | (SI_NO_N/A)
| | 01170091000000
| INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | | Â | | | | CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
| | | | Â | | | 01170092000000
| DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI_NO_N/A)
| | 01170093000000
| SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 01170094000000
| CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 01170095000000
| CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 01170096000000
| CAPITAL CONTABLE PROMEDIO | (IMPORTE)
| | 01170097000000
| CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES | | | 01170098000000
| SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 01170099000000
| INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | | Â | | | 01170100000000
| OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | | AJUSTES CORRESPONDIENTES
| | | | Â | | | 01170101000000
| REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI_NO)
| | 01170102000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | | | 01170103000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) | (EJERCICIO)
| | 01170104000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) | (EJERCICIO)
| | 01170105000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) | (EJERCICIO)
| | | Â | | | 01170106000000
| LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR | (SI_NO)
| | 01170107000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | | | 01170108000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) | (EJERCICIO)
| | 01170109000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) | (EJERCICIO)
| | 01170110000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) | (EJERCICIO)
| | | Â | | | 01170111000000
| LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES | (SI_NO)
| | 01170112000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | | | 01170113000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) | (EJERCICIO)
| | 01170114000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) | (EJERCICIO)
| | 01170115000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) | (EJERCICIO)
| | | Â | | | | INFORMACION FINANCIERA OPERATIVA SIN LAS
MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO
INTEGRAL PARA 2014 DE LAS NORMAS DE INFORMACION
FINANCIERA
| | | | Â | | | 01170116000000
| APLICO EL METODO DE MARGENES TRANSACCIONALES DE UTILIDAD DE OPERACION CON BASE EN SU INFORMACION FINANCIERA GLOBAL Y/O SEGMENTADA, SIN CONSIDERAR LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2014 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA | (SI_NO)
| | | Â | | | | EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION: | | | | Â | | | 01170117000000
| TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS | (IMPORTE)
| | | Â | | | | MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS: | | | 01170118000000
| GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS | (IMPORTE)
| | 01170119000000
| RECUPERACION DE CUENTAS | (IMPORTE)
| | 01170120000000
| DIVIDENDOS | (IMPORTE)
| | 01170121000000
| GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES | (IMPORTE)
| | 01170122000000
| SERVICIOS | (IMPORTE)
| | 01170123000000
| COMISIONES | (IMPORTE)
| | 01170124000000
| OTROS | (IMPORTE)
| | 01170125000000
| SUMA | (IMPORTE)
| | | Â | | | | IGUAL: | | | 01170126000000
| TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS OPERATIVOS | (IMPORTE)
| | 01170127000000
| COSTO DE VENTAS | (IMPORTE)
| | 01170128000000
| GASTOS DE OPERACIN | (IMPORTE)
| | | Â | | | | MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS: | | | 01170129000000
| OTROS GASTOS NO OPERATIVOS | (IMPORTE)
| | | Â | | | | IGUAL: | | | 01170130000000
| GASTOS DE OPERACION SIN OTROS GASTOS NO OPERATIVOS | (IMPORTE)
| | 01170131000000
| UTILIDAD OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2014 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA | (IMPORTE)
| | | Â | | | 01170132000000
| REALIZO OPERACIONES DE MAQUILA CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI_NO)
| | | Â | | | | EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA
PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION:
| | | | Â | | | 01170133000000
| INDIQUE SI CELEBRO OPERACIONES DE MAQUILA CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 181 DE LA LISR CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI_NO)
| | 01170134000000
| INDIQUE SI SE TRATA DE UNA EMPRESA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE | (SI_NO)
| | 01170135000000
| SI LA EMPRESA ACTUO BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE, SE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 183, SEGUNDO Y CUARTO PARRAFOS DE LA LISR | (SI_NO)
| | | Â | | | | INDIQUE POR QUE PARRAFO DEL ARTICULO 182 DE LA LISR
OPTO EN EL EJERCICIO
| | | | Â | | | 01170136000000
| PRIMERO (SAFE HARBOUR) | (SI_NO)
| | 01170137000000
| ANTEPENULTIMO ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) | (SI_NO)
| | 01170138000000
| NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 182 DE LA LISR | (SI_NO)
| | | Â | | | 01170139000000
| SI NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 182 DE LA LISR, INDIQUE EL NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE. | (DATO)
| | 01170140000000
| INDIQUE EL NMERO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE. | (DATO)
| | 01170141000000
| PAIS DE RESIDENCIA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (DATO)
| | 01170142000000
| INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 2 DE LA LISR | (IMPORTE)
| | | Â | | | 01170143000000
| VALOR DE INGRESOS OBTENIDOS POR LA VENTA Y DISTRIBUCION DE PRODUCTOS TERMINADOS PARA SU REVENTA (DISPOSICION TRANSITORIA CUADRAGESIMA PRIMERA DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2014 (PUBLICADA EN EL D.O.F. EL 30 DE DICIEMBRE DE 2013) | (IMPORTE)
| | | Â | | | 01170144000000
| OPTO POR APLICAR EL ESTIMULO FISCAL CONSISTENTE EN UNA DEDUCCION ADICIONAL CALCULADA DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI_NO)
| | 01170145000000
| MONTO DE LA DEDUCCION ADICIONAL | | | | Â | | | 01170146000000
| OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTICULO SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI_NO)
| | | Â | | | | CUMPLIMIENTO FISCAL GENERICO PARA MAQUILADORAS
| | | | Â | | | | EN CASO DE QUE SE HAYA CONTESTADO EN LA PREGUNTA
CORRESPONDIENTE AL INDICE 01170026000000 QUE NO,
CONTESTE LO SIGUIENTE:
| | | | Â | | | 01170147000000
| MONTO ACUMULADO DE INTERESES DEVENGADOS A FAVOR (ARTICULO 18 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR) | (IMPORTE)
| | 01170148000000
| MONTO ACUMULADO DE UTILIDAD CAMBIARIA DEVENGADA A FAVOR (ARTICULO 18 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR) | (IMPORTE)
| | 01170149000000
| MONTO ACUMULADO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ARTICULO 18 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR) | (IMPORTE)
| | 01170150000000
| MONTO DEDUCIDO DE INTERESES DEVENGADOS A CARGO (ARTICULO 25 FRACCION VII DE LA LEY DEL ISR) | (IMPORTE)
| | 01170151000000
| MONTO DEDUCIDO DE PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA A CARGO (ARTICULO 25 FRACCION VII DE LA LEY DEL ISR) | (IMPORTE)
| | 01170152000000
| MONTO DEDUCIDO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ARTICULO 25 FRACCION VIII DE LA LEY DEL ISR) | (IMPORTE)
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A
PROPORCIONAR
| | | 18.- DATOS INFORMATIVOS
| IMPORTE
| | | | | | | (CIFRAS EN PESOS)
| | | | | | | | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
| | | | Â | | | 01180000000000
| PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO | | | 01180001000000
| PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR | | | 01180002000000
| PTU PAGADA EN EL EJERCICIO | | | 01180003000000
| RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U. | | | | Â | | | | CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | Â | | | 01180004000000
| DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | 01180005000000
| COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE | | | 01180006000000
| INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS | | | 01180007000000
| INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | | 01180008000000
| DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA | | | 01180009000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION | | | 01180010000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION | | | 01180011000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | | | 01180012000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | | | 01180013000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION | | | 01180014000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION | | | 01180015000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL | | | 01180016000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES | | | | Â | | | | CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN
MONEDA EXTRANJERA
| | | | Â | | | | CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA
EXTRANJERA
| | | | Â | | | 01180017000000
| SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) | | | | Â | | | | INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
| | | | Â | | | 01180018000000
| CAMPO 1 | | | 01180019000000
| CAMPO 2 | | | 01180020000000
| CAMPO 3 | | | | Â | | | | INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: | | | | Â | | | 01180021000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180022000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180023000000
| (ESPECIFICAR) | | | | Â | | | 01180024000000
| INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | | | | Â | | | | CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
| | | | Â | | | 01180025000000
| SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) | | | | Â | | | | INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: | | | | Â | | | 01180026000000
| CAMPO 1 | | | 01180027000000
| CAMPO 2 | | | 01180028000000
| CAMPO 3 | | | | Â | | | | INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: | | | | Â | | | 01180029000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180030000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180031000000
| (ESPECIFICAR) | | | | Â | | | 01180032000000
| INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | | | | Â | | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIO 2014
| | | | Â | | | 01180033000000
| RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO | | | | MENOS: | | | 01180034000000
| I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.) | | | 01180035000000
| PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.) | | | 01180036000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR) | | | 01180037000000
| EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.) | | | | IGUAL: | | | 01180038000000
| RESULTADO POSITIVO | | | 01180039000000
| RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.) | | | | MAS: | | | 01180040000000
| SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO | | | | MAS: | | | 01180041000000
| DIVIDENDOS COBRADOS | | | | MENOS: | | | 01180042000000
| DIVIDENDOS PAGADOS | | | | Â | | | | OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
| | | | Â | | | 01180043000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180044000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180045000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180046000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180047000000
| (ESPECIFICAR) | | | | Â | | | 01180048000000
| CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO 2014 | | | | Â | | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013
| | | | Â | | | 01180049000000
| SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO | | | | MAS: | | | 01180050000000
| DIVIDENDOS COBRADOS | | | | MENOS: | | | 01180051000000
| DIVIDENDOS PAGADOS | | | | MAS: | | | 01180052000000
| ACTUALIZACION POR INFLACION | | | | Â | | | | OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
| | | | Â | | | 01180053000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180054000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180055000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180056000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180057000000
| (ESPECIFICAR) | | | | Â | | | 01180058000000
| SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013 | | | | Â | | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A
2000
| | | | Â | | | 01180059000000
| SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO | | | | MAS: | | | 01180060000000
| DIVIDENDOS COBRADOS | | | | MENOS: | | | 01180061000000
| DIVIDENDOS PAGADOS | | | | MAS: | | | 01180062000000
| ACTUALIZACION POR INFLACION | | | | Â | | | 01180063000000
| SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 | | | | Â | | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
| | | | Â | | | 01180064000000
| SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO | | | 01180065000000
| DIVIDENDOS PAGADOS | | | | MAS: | | | 01180066000000
| ACTUALIZACION POR INFLACION | | | | Â | | | | OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
| | | | Â | | | 01180067000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180068000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180069000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180070000000
| (ESPECIFICAR) | | | 01180071000000
| (ESPECIFICAR) | | | | Â | | | 01180072000000
| SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO | | | | Â | | | | SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE
DEL EJERCICIO DE:
| | | | Â | | | 01180073000000
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA | | | 01180074000000
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA | | | 01180075000000
| CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION | | | 01180076000000
| IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES | | | | Â | | | | COMERCIO EXTERIOR
| | | | Â | | | 01180077000000
| VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS | | | 01180078000000
| VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS | | | | Â | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | Â | | | 01180079000000
| IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO | | | 01180080000000
| IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS | | | 01180081000000
| IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES | | | 01180082000000
| IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS | | | 01180083000000
| IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS | | | 01180084000000
| IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES | | | 01180085000000
| IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS | | | | Â | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
| | | 01180086000000
| IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO | | | 01180087000000
| NUMERO DE CIGARROS ENAJENADOS DURANTE EL EJERCICIO | | | 01180088000000
| NUMERO DE CIGARROS IMPORTADOS DURANTE EL EJERCICIO | | | 01180089000000
| DURANTE EL EJERCICIO REALIZO VENTA FINAL AL PUBLICO EN GENERAL EN TERRITORIO NACIONAL DE GASOLINAS Y/O DIESEL | (SI_NO)
| | | Â | | | | EN CASO AFIRMATIVO DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES RENGLONES: | | | | Â | | | 01180090000000
| CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA MAGNA DURANTE EL EJERCICIO | | | 01180091000000
| CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA PREMIUM UBA DURANTE EL EJERCICIO | | | 01180092000000
| CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE DIESEL DURANTE EL EJERCICIO | | | | Â | | | | OTROS DATOS
| | | | Â | | | 01180093000000
| IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION | | | 01180094000000
| IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO | | ESTE ANEXO CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | 19.- DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA E IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO POR
DESCONSOLIDACION AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y
EL PAGADO AL 30 DE ABRIL DEL 2015
| CALCULO
DETERMINADO
DE
CONFORMIDAD
CON: ARTICULO
71 L.I.S.R. 2013
| CALCULO
DETERMINAD
O DE
CONFORMIDA
D CON:
REGLA I.3.6.4.
RMF 2013
| | | | | | (CIFRAS EN PESOS)
| | | Â | | | NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "01D056000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | Â | | 01190000000000
| UTILIDAD O PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA DEL EJERCICIO 2014 | | | Â | | 01190001000000
| PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE DISMINUIR GENERADAS DURANTE LA CONSOLIDACION POR LAS SOCIEDADES CONTROLADAS Y CONTROLADORA EN LO INDIVIDUAL | | | Â | | 01190002000000
| DIVIDENDOS PAGADOS ENTRE LAS EMPRESAS DEL GRUPO EN EL EJERCICIO Y EN EJERCICIOS ANTERIORES, NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | | | Â | | 01190003000000
| PERDIDAS EN ENAJENACION DE ACCIONES GENERADAS DURANTE LA CONSOLIDACION POR LAS SOCIEDADES CONTROLADORA Y CONTROLADAS, QUE NO HUBIERAN PODIDO DEDUCIRSE POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO | | | Â | | 01190004000000
| UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS INDIVIDUALES CON EL SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS CONSOLIDADAS | | | Â | | 01190005000000
| UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA INDIVIDUAL CON EL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA 2009 A 2014 | | | Â | | 01190006000000
| CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION CORRESPONDIENTES A EJERCICIOS ANTERIORES AL 2002 (SUMAN) | | | Â | | 01190007000000
| CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION CORRESPONDIENTES A EJERCICIOS ANTERIORES AL 2002 (RESTAN) | | | Â | | 01190008000000
| SUMA | | | Â | | 01190009000000
| UTILIDAD O PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA AJUSTADA DEL EJERCICIO 2014 | | | MENOS: | | 01190010000000
| PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES AL 2014 | | | IGUAL A: | | 01190011000000
| BASE GRAVABLE | | | POR: | | 01190012000000
| TASA DE ISR | | | Â | | 01190013000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | MENOS: | | 01190014000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO EN LA DECLARACION ANUAL NORMAL O COMPLEMENTARIA | | | Â | | 01190015000000
| ISR A CARGO POR MODIFICACIN DE LA BASE (A) | | | Â | | 01190016000000
| UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA INDIVIDUAL CON EL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA 2009 A 2014 | | | Â | | 01190017000000
| UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA INDIVIDUAL CON EL SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA PENDIENTE DE ENTERO OPCION RMF I.3.6.13. Y CORRELATIVAS PARA EJERCICIOS ANTERIORES. | | | Â | | 01190018000000
| UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA INDIVIDUAL CON EL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA | | | Â | | 01190019000000
| ISR POR COMPARACIONES DE SALDOS DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA (B) | | | Â | | 01190020000000
| ISR POR COMPARACIONES DE SALDOS DE REGISTROS DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA (C) | | | Â | | 01190021000000
| ISR POR COMPARACIONES DE SALDOS DE REGISTROS DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA (D) | | | Â | | 01190022000000
| DIVIDENDOS PAGADOS ENTRE LAS EMPRESAS DEL GRUPO EN EL EJERCICIO Y EN EJERCICIOS ANTERIORES, NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | | | Â | | 01190023000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR DIVIDENDOS (E) | | | Â | | 01190024000000
| ISR DIFERIDO A CARGO TOTAL | | | Â | | 01190025000000
| PRIMER PAGO DEL ISR DIFERIDO | | | Â | | 01190026000000
| NUMERO DE EJERCICIOS EN QUE SE EFECTUARON LOS PAGOS DEL ISR DIFERIDO | | | Â | | 01190027000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES | | | Â | | 01190028000000
| SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO | | | POR: | | 01190029000000
| FACTOR DE ACTUALIZACION | | 01190030000000
| SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO | | | Â | | 01190031000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES | | | Â | | | IMPUESTO AL ACTIVO
| | | Â | | 01190032000000
| IMPUESTO AL ACTIVO CONSOLIDADO POR RECUPERAR A LA FECHA DE DESCONSOLIDACION | | | MENOS: | | 01190033000000
| IMPUESTO AL ACTIVO QUE TENGAN DERECHO A RECUPERAR LAS SOCIEDADES QUE SE DESCONSOLIDAN | | 01190034000000
| IMPUESTO AL ACTIVO A CARGO | | | Â | | 01190035000000
| PRIMER PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO | | | Â | | 01190036000000
| IMPUESTO AL ACTIVO QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES | | | Â | | 01190037000000
| SEGUNDO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO | | | POR: | | 01190038000000
| FACTOR DE ACTUALIZACION | | 01190039000000
| SEGUNDO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO ACTUALIZADO | | | Â | | 01190040000000
| IMPUESTO AL ACTIVO QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES | | | Â | | | SOCIEDADES QUE TENDRAN DERECHO A
RECUPERAR EL IMPAC:
| | | Â | | | DENOMINACION O RAZON SOCIAL
| | | Â | | 01190041000000
| | | | Â | | 01190042000000
| CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION CORRESPONDIENTES A EJERCICIOS ANTERIORES AL 2002 (SUMAN) | | | Â | | 01190043000000
| CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION CORRESPONDIENTES A EJERCICIOS ANTERIORES AL 2002 (RESTAN) | | | Â | | 01190044000000
| ISR DE CONCEPTOS ESPECIALES DE CONSOLIDACION CORRESPONDIENTES A EJERCICIOS ANTERIORES AL 2002 | | PARTE II | | DATOS A PROPORCIONAR
| | CALCULO
DETERMINADO
DE
CONFORMIDAD
CON: NOVENO
TRANSITORIO:
FRACCION XV
L.I.S.R. 2014
| CALCULO
DETERMINADO
DE
CONFORMIDAD
CON: NOVENO
TRANSITORIO:
FRACCION XVIII
L.I.S.R. 2014
| | | | | LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, AS COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIN DE LA SITUACIN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENA LA OBLIGACIN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO. | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A
PROPORCIONAR
| COMENTARIOS
| | | CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO)
| | | | | Â | | | | | PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS
PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
| | | | | Â | | | | 01200000000000
| REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE. | (SI_NO)
| | | | Â | | | | 01200001000000
| EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO. | (SI_NO)
| | | 01200002000000
| DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL | (SI_NO)
| | | | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | | | | | Â | | | | 01200003000000
| COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI_NO)
| | | 01200004000000
| COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL | (SI_NO)
| | | | Â | | | | | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE: | | | | 01200005000000
| PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI_NO_N/A)
| | | 01200006000000
| PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI_NO_N/A)
| | | 01200007000000
| INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI_NO_N/A)
| | | 01200008000000
| INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI_NO_N/A)
| | | 01200009000000
| ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | (SI_NO_N/A)
| | | 01200010000000
| ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | (SI_NO_N/A)
| | | 01200011000000
| ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | (SI_NO_N/A)
| | | 01200012000000
| ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | (SI_NO_N/A)
| | | 01200013000000
| ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | (SI_NO_N/A)
| | | 01200014000000
| EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 01200005000000 AL 01200013000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI_NO_N/A)
| | | 01200015000000
| EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 01200004000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI_NO_N/A)
| | | | Â | | | | | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | | | | | Â | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | | | | | | | INGRESOS (I.S.R.)
| | | | 01200016000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D105000 AL 01D115000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES | (SI_NO_N/A)
| | | | Â | | | | 01200017000000
| EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION | (SI_NO_N/A)
| | | | Â | | | | | DEDUCCIONES (I.S.R.)
| | | | | Â | | | | 01200018000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D116000 AL 01D149000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES | (SI_NO_N/A)
| | | 01200019000000
| EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION | (SI_NO_N/A)
| | | | Â | | | | | DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
| | | | 01200020000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTICULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCION X) | (SI_NO_N/A)
| | | 01200021000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCION X) | (SI_NO_N/A)
| | | 01200022000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION VI, DE LA LEY DEL ISR) | (SI_NO_N/A)
| | | 01200023000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTICULO 178, DE LA LEY DEL ISR) | (SI_NO_N/A)
| | | 01200024000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTICULO 76, FRACCION XIII, DE LA LEY DEL ISR) | (SI_NO_N/A)
| | | | Â | | | | | IMPUESTO DIFERIDO (I.S.R.)
| | | | | Â | | | | 01200025000000
| DIGA SI DE ACUERDO CON NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA SE ALLEGO DE LA EVIDENCIA COMPROBATORIA SUFICIENTE Y COMPETENTE PARA EFECTOS DE VERIFICAR LA DETERMINACION DEL IMPUESTO DIFERIDO POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE. | (SI_NO_N/A)
| | | | Â | | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | | Â | | | | | ACTOS O ACTIVIDADES(I.V.A.)
| | | | | Â | | | | 01200026000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D181000 AL 01D187000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES | (SI_NO_N/A)
| | | 01200027000000
| EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI_NO_N/A)
| | | | Â | | | | | ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
| | | | | SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | | Â | | | | 01200028000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D188000 AL 01D201000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO | (SI_NO_N/A)
| | | 01200029000000
| EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI_NO_N/A)
| | | | Â | | | | | OBLIGACIONES (I.V.A.)
| | | | | Â | | | | 01200030000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D202000 AL 01D207000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES | (SI_NO_N/A)
| | | 01200031000000
| EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI_NO_N/A)
| | | | Â | | | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A
PROPORCIONAR
| | | CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(REVISION DEL CONTADOR PBLICO)
| | | | | | | | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | | | | Â | | | | CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR)
| | | | Â | | | 01210000000000
| VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI_NO_N/A)
| | 01210001000000
| DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | 01210002000000
| EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01170092000000 Y/O 01170099000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y HABER DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI_NO_N/A)
| | 01210003000000
| EN ADICION, DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 01210002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI_NO)
| | | Â | | | | DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR)
| | | | Â | | | 01210004000000
| VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL | (SI_NO_N/A)
| | 01210005000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERARON COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI_NO_N/A)
| | 01210006000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | (SI_NO_N/A)
| | 01210007000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | | VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE: | | | | NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 01210008000000 AL 01210020000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 01170036000000 DEL ANEXO 17 | | | | Â | | | 01210008000000
| 1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. | (SI_NO)
| | 01210009000000
| 2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR | (SI_NO)
| | 01210010000000
| 3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS. | (SI_NO)
| | 01210011000000
| 4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI_NO)
| | 01210012000000
| 5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI_NO)
| | 01210013000000
| 6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI_NO)
| | 01210014000000
| 7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI_NO)
| | 01210015000000
| 8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI_NO)
| | 01210016000000
| 9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI_NO)
| | 01210017000000
| 10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS. | (SI_NO)
| | 01210018000000
| EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | (SI_NO_N/A)
| | 01210019000000
| EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | 01210020000000
| VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI_NO)
| | 01210021000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI_NO_N/A)
| | 01210022000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN | (SI_NO_N/A)
| | 01210023000000
| EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI_NO_N/A)
| | 01210024000000
| EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | 01210025000000
| EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO. | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | | DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76
FRACCION X DE LA LISR)
| | | | Â | | | 01210026000000
| VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM). | (SI_NO_N/A)
| | 01210027000000
| VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | (SI_NO_N/A)
| | 01210028000000
| VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) | (SI_NO_N/A)
| | 01210029000000
| EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | | EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: | | | 01210030000000
| CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI_NO_N/A)
| | 01210031000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI_NO_N/A)
| | 01210032000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | | CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR) | | | | Â | | | 01210033000000
| VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI_NO)
| | 01210034000000
| EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI_NO_N/A)
| | 01210035000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI_NO_N/A)
| | 01210036000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI_NO_N/A)
| | 01210037000000
| VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 01210033000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO | (SI_NO)
| | 01210038000000
| EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN. | (SI_NO)
| | | Â | | | | INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE LA
LISR)
| | | | Â | | | 01210039000000
| EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01170062000000 Y/O 01170063000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN | (SI_NO_N/A)
| | | Â | | | | METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE
LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS
| | | | Â | | | 01210040000000
| VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | (SI_NO)
| | 01210041000000
| OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI_NO)
| | 01210042000000
| EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN | (SI_NO)
| | | Â | | | | EN EL CASO DE MAQUILADORAS (ARTICULO 182 DE LA LISR)
| | | | Â | | | 01210043000000
| VERIFICO, EN EL CASO DE QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE, QUE EL CONTRIBUYENTE HUBIERA DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 183, SEGUNDO Y CUARTO PARRAFOS DE LA LISR | (SI_NO_N/A)
| | 01210044000000
| VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CONTARA CON UN PROGRAMA VIGENTE, AUTORIZADO POR LA SECRETARIA DE ECONOMIA, PARA REALIZAR OPERACIONES DE MANUFACTURA, EN CUALQUIERA DE SUS MODALIDADES | (SI_NO)
| | 01210045000000
| VERIFICO QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE | (SI_NO_N/A)
| | | VERIFICO POR LAS OPERACIONES DE MAQUILA LA CORRECTA APLICACION DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 182 APLICADO POR EL CONTRIBUYENTE, ES DECIR, CON LOS PARRAFOS: | | | 01210046000000
| PRIMERO, FRACCION I | (SI_NO_N/A)
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