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DOF: 14/01/2013
ANEXO 21-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2013, publicada el 28 de diciembre de 2012 (Continúa de la Tercera Sección)

ANEXO 21-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2013, publicada el 28 de diciembre de 2012 (Continúa de la Tercera Sección)

(Viene de la Tercera Sección)
EL APARTADO No. 5 CONSTA DE 5 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
5.- ANALISIS DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS
EN PESOS)
2012
 
 
 
 
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
22050000000000
POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
22050001000000
POR METALES FINOS AMONEDADOS
 
22050002000000
OTROS
 
 
 
 
22050003000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
22050004000000
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
22050005000000
POR VALUACION DE DIVISAS
 
22050006000000
POR VALUACION DE METALES FINOS AMONEDADOS
 
22050007000000
OTROS
 
 
 
 
22050008000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
22050009000000
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
22050010000000
BANCOS
 
22050011000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
 
22050012000000
OTROS
 
 
 
 
22050013000000
TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE
INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
22050014000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
22050015000000
POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
22050016000000
POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
22050017000000
OTROS
 
 
 
 
22050018000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
22050019000000
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO
 
 
 
 
22050020000000
DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
 
 
 
 
 
UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
22050021000000
UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
22050022000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
22050023000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
22050024000000
OTROS
 
 
 
 
22050025000000
TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
22050026000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
22050027000000
TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
22050028000000
INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
22050029000000
INTERESES POR PRESTAMOS DE ACCIONISTAS
 
 
 
 
22050030000000
SOBREPRECIO PAGADO EN INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
22050031000000
PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
22050032000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
22050033000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
22050034000000
OTRAS
 
 
 
 
22050035000000
TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
22050036000000
OTROS
 
 
 
 
22050037000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
22050038000000
TOTAL DE GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN
FINANCIERO)
 
 
 
 
22050039000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
22050040000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR)
 
 
 
 
22050041000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
22050042000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
22050043000000
DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO Y REMESAS
 
22050044000000
CHEQUES DE VIAJERO
 
22050045000000
TRANSFERENCIA DE FONDOS
 
22050046000000
SERVICIOS DE DISTRIBUCION DE ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION
 
22050047000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
22050048000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
22050049000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
22050050000000
TRANSFERENCIA DE FONDOS
 
22050051000000
COMPRAVENTA DE VALORES
 
22050052000000
PRESTAMOS RECIBIDOS
 
22050053000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
22050054000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
22050055000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
 
 
22050056000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
22050057000000
DECREMENTO O REVALUACION DE TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
22050058000000
COLATERALES VENDIDOS
 
22050059000000
OTROS
 
 
 
 
22050060000000
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO DE TITULOS
 
 
 
 
22050061000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
22050062000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
22050063000000
OTROS
 
 
 
 
 
22050064000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS
 
 
 
 
 
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES
 
 
 
 
22050065000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
22050066000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
22050067000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
22050068000000
OTROS
 
 
 
 
22050069000000
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES
 
 
 
 
 
COSTOS DE TRANSACCION
 
 
 
 
22050070000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
22050071000000
OTROS
 
 
 
 
22050072000000
TOTAL COSTOS DE TRANSACCION
 
 
 
 
22050073000000
RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
 
 
 
 
22050074000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR
INTERMEDIACION
 
 
 
 
22050075000000
TOTAL DE RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
22050076000000
IMPUESTOS
 
22050077000000
OTRAS RECUPERACIONES
 
 
 
 
22050078000000
TOTAL DE RECUPERACIONES
 
 
 
 
22050079000000
COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
22050080000000
AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
QUEBRANTOS
 
 
 
 
22050081000000
FRAUDES
 
22050082000000
SINIESTROS
 
22050083000000
OTROS QUEBRANTOS
 
 
 
 
22050084000000
TOTAL DE QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
22050085000000
DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
22050086000000
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
22050087000000
OTROS
 
 
 
 
22050088000000
TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
22050089000000
DONATIVOS
 
22050090000000
PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES
 
22050091000000
RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
22050092000000
RESULTADO POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO
 
 
 
 
22050093000000
DE BIENES INMUEBLES
 
22050094000000
DE CREDITO MERCANTIL
 
22050095000000
DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO
 
22050096000000
DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
 
22050097000000
DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
22050098000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO
 
 
 
 
22050099000000
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS
 
22050100000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
22050101000000
PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
22050102000000
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
22050103000000
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
 
22050104000000
INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
 
22050105000000
OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
22050106000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
 
22050107000000
RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
 
22050108000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
22050109000000
TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
22050110000000
BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
22050111000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA
 
22050112000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
22050113000000
ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE
 
 
 
 
22050114000000
TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
22050115000000
HONORARIOS
 
22050116000000
RENTAS
 
22050117000000
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
 
22050118000000
IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
 
22050119000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
22050120000000
GASTOS EN TECNOLOGIA
 
22050121000000
DEPRECIACIONES
 
22050122000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS
EMPLEADOS
 
 
 
 
22050123000000
BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
22050124000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION
 
22050125000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE REESTRUCTURACION
 
 
 
 
22050126000000
TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
BENEFICIOS AL RETIRO
 
 
 
 
22050127000000
PENSIONES
 
22050128000000
PRIMA DE ANTIGEDAD
 
22050129000000
OTROS BENEFICIOS POSTERIORES AL RETIRO
 
 
 
 
22050130000000
TOTAL DE BENEFICIOS AL RETIRO
 
 
 
 
22050131000000
TOTAL DE COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
 
 
 
 
22050132000000
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
22050133000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
22050134000000
TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
ACUMULABLES O DEDUCIBLES
PARA ISR 2012
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR
2012
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES,
COMPENSACIONES Y
DEVOLUCIONES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DICIEMBRE DE
2012 (CIFRAS EN PESOS)
BASE GRAVABLE
TASA, TARIFA O
CUOTA
CONTRIBUCION
DETERMINADA
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
 
22060000000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
 
22060001000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
 
 
22060002000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD
SOCIAL
 
 
 
 
 
 
 
 
22060003000000
CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
 
22060004000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
 
22060005000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS
QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
 
 
22060006000000
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV)
 
 
 
22060007000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM)
 
 
 
22060008000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS
DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS
A FAVOR PROVENIENTES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
 
22060009000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
22060010000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
22060011000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
 
 
22060012000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
22060013000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
 
22060014000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
 
22060015000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
22060016000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
22060017000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
 
22060018000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
22060019000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
 
22060020000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS
DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS
A:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
 
22060021000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
 
22060022000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
 
22060023000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
 
22060024000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
 
22060025000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
 
22060026000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
22060027000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
 
22060028000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
 
22060029000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
 
22060030000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
 
22060031000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
 
22060032000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
 
22060033000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
 
22060034000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
22060035000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
 
22060036000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
22060037000000
RECARGOS
 
 
 
22060038000000
MULTAS
 
 
 
22060039000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
 
22060040000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
22060041000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
22060042000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
 
22060043000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
22060044000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
 
22060045000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
 
22060046000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
22060047000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
22060048000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
 
22060049000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
 
22060050000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
 
22060051000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
7.- BASE PARA LA DETERMINACION DEL IMPUESTO
RETENIDO SOBRE HONORARIOS, ARRENDAMIENTOS E
INTERESES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE HONORARIOS
 
 
 
 
22070000000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
22070001000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
22070002000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
22070003000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
22070004000000
HONORARIOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
22070005000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
22070006000000
HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
22070007000000
HONORARIOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
22070008000000
HONORARIOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
22070009000000
HONORARIOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS DEL I.S.R.
 
 
 
 
22070010000000
TOTAL DE HONORARIOS BASE PARA LA RETENCION
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE ARRENDAMIENTOS
 
 
 
 
22070011000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
22070012000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
22070013000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
22070014000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
22070015000000
ARRENDAMIENTOS A RESIDENTES EN EXTRANJERO
 
22070016000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
22070017000000
ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
22070018000000
ARRENDAMIENTOS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
22070019000000
ARRENDAMIENTOS PAGADOS EN EL EJERCICIO A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
22070020000000
TOTAL DE ARRENDAMIENTOS BASE PARA LA RETENCION
 
 
 
 
 
IMPUESTO RETENIDO SOBRE INTERESES
 
 
 
 
22070021000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS
 
22070022000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
22070023000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
CAPITALIZADOS
 
 
 
 
22070024000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL PAIS
 
22070025000000
INTERESES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
22070026000000
SUBTOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
22070027000000
INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS:
 
22070028000000
INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
22070029000000
INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL PAIS NO SUJETOS A RETENCION
 
 
 
 
 
MENOS:
 
22070030000000
INTERESES PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO NO SUJETOS A RETENCION
 
 
 
 
22070031000000
TOTAL DE INTERESES BASE PARA LA RETENCION
 
EL APARTADO No. 8 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
 
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
8.- RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
POR OPERACIONES DE
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(EXCLUSIVAMENTE ENAJENACION
DE ACCIONES) POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA DE LA
ENTIDAD
EXTRANJERA
FECHA DE LA
OPERACION
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE APARTADO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "22D019000" DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O
RAZON SOCIAL DE LA ENTIDAD
EXTRANJERA POR LA CUAL EL
CONTRIBUYENTE ES
RESPONSABLE SOLIDARIO
 
 
 
 
 
 
 
 
22080000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
22080001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CONCEPTO
ESPECIFICO DE LA
OPERACION
MONTO DE LA
OPERACION EN MONEDA
EXTRANJERA
TIPO DE
MONEDA
MONTO DE LA
OPERACION EN
MONEDA NACIONAL
SUJETA AL PAGO
DEL I.S.R.
EXISTE DICTAMEN DE
ENAJENACION DE
ACCIONES POR LA
OPERACION REALIZADA
(SI O NO)
 
EL APARTADO No. 9 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
9.- OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON
RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE RESIDENCIA
FECHA DE
CELEBRACION DEL
CONTRATO QUE LE
DIO ORIGEN A LA
OPERACION
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE APARTADO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "22D020000" DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION
O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
22090000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
22090001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
 
TIPO DE
OPERACION
CONTRATADA,
DEUDA O CAPITAL
MONTO
CONTRATADO
TIPO DE
MONEDA
TASA DE
INTERES
VIGENCIA
DEL
VIGENCIA
AL
INDIQUE SI SE
CONTRATO
CON UNA
PARTE
RELACIONADA
(SI O NO)
 
EL APARTADO No. 10 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
10.- INVERSIONES
PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y
AFILIADAS RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO
POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE RESIDENCIA
FISCAL DE LA
ENTIDAD
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION EN EL
CAPITAL DE LA
ENTIDAD
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE APARTADO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "22D021000" DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE,
DENOMINACION O
RAZON SOCIAL DE LA
SUBSIDIARIA, ASOCIADA
O AFILIADA
 
 
 
 
 
 
 
 
22100000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
22100001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO DE LA
INVERSION
MONTO DE LAS UTILIDADES
(PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL
PORCENTAJE DE PARTICIPACION
MONTO DE LA UTILIDAD
(PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE PARTICIPACION
VALOR DE LA
INVERSION
EL APARTADO No. 11 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRE PARTES.
PARTE I
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
11.- SOCIOS O
ACCIONISTAS QUE
TUVIERON ACCIONES O
PARTES SOCIALES POR
EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION DEL
SOCIO O ACCIONISTA
EN EL EJERCICIO CON
DERECHO A VOTO
 
 
 
 
 
 
NOMBRE,
DENOMINACION O
RAZON SOCIAL DEL
SOCIO O ACCIONISTA
 
 
 
 
 
 
 
 
22110000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
22110001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION DEL
SOCIO O ACCIONISTA EN
EL EJERCICIO SIN
DERECHO A VOTO
PERIODO DE TENENCIA
DEL
PERIODO DE TENENCIA
AL
MONTO DE
APORTACIONES
MONTO DE
RETIROS DE
CAPITAL
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
MONTO DE PRESTAMOS
EFECTUADOS
MONTO DE PRESTAMOS
RECIBIDOS
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
12.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y
FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2012 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
 
22120000000000
UTILIDAD NETA
 
22120001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
22120002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
22120003000000
RESULTADO FAVORABLE
 
22120004000000
RESULTADO DESFAVORABLE
 
22120005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
22120006000000
PERDIDA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
22120007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MAS:
 
22120008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
22120009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
22120010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
22120011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
22120012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
22120013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
22120014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
22120015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS O MENOS
 
 
 
 
22120016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
22120017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
22120018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
22120019000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO (APLICABLE CONTRA LA UTILIDAD FISCAL)
 
22120020000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
22120021000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
22120022000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
22120023000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES
 
22120024000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
22120025000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
22120026000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
22120027000000
ANTICIPO DE CLIENTES
 
22120028000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
22120029000000
UTILIDAD FISCAL EN BIENES ADJUDICADOS
 
22120030000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
22120031000000
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
22120032000000
TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
22120033000000
I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES
 
22120034000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
22120035000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES
 
22120036000000
CASTIGOS
 
22120037000000
GASTOS POR ATENCIONES A CLIENTES
 
22120038000000
DONATIVOS
 
22120039000000
SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES
 
22120040000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
22120041000000
GASTOS DE AUTOMOVILES DE USO NO INDISPENSABLE PARA LOS FINES DEL NEGOCIO
 
22120042000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
22120043000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES
 
22120044000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
22120045000000
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
22120046000000
ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES
 
22120047000000
RENTAS PAGADAS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
22120048000000
AMORTIZACION CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA
 
22120049000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
22120050000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
22120051000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
22120052000000
MULTAS
 
22120053000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
22120054000000
QUEBRANTOS DIVERSOS
 
22120055000000
AMORTIZACION CONTABLE
 
22120056000000
PROVISIONES
 
22120057000000
PERDIDA CAMBIARIA CONTABLE
 
22120058000000
ESTIMACIONES
 
22120059000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
22120060000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
22120061000000
PERDIDA CONTABLE EN BIENES ADJUDICADOS
 
22120062000000
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
22120063000000
TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
22120064000000
INTERESES PAGADOS
 
 
22120065000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
22120066000000
I.S.R. Y P.T.U. CAUSADOS
 
22120067000000
I.S.R. Y P.T.U. DIFERIDOS
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE SE INTEGRA
POR:
 
 
 
 
22120068000000
DEPRECIACIONES
 
22120069000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
22120070000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
22120071000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES
 
22120072000000
DEPRECIACION FISCAL
 
22120073000000
CARGOS A PROVISIONES
 
22120074000000
CARGOS A ESTIMACIONES
 
22120075000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FISICAS QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
22120076000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
22120077000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
22120078000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
22120079000000
AMORTIZACION FISCAL
 
22120080000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
22120081000000
ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES
 
22120082000000
PERDIDA FISCAL EN BIENES ADJUDICADOS
 
22120083000000
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
22120084000000
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.7. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012)
 
22120085000000
DEDUCCION EN FORMA INMEDIATA AL 100% DE BIENES INMUEBLES, REPARACIONES Y/O ADAPTACIONES (ARTICULO 1.9. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012)
 
22120086000000
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
22120087000000
TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
22120088000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS
 
22120089000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES
 
22120090000000
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
22120091000000
UTILIDAD CAMBIARIA CONTABLE
 
22120092000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
22120093000000
CANCELACION DE PROVISIONES
 
22120094000000
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO
 
22120095000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
 
22120096000000
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE
 
22120097000000
UTILIDAD CONTABLE EN BIENES ADJUDICADOS
 
22120098000000
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
22120099000000
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
22120100000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
22120101000000
RECUPERACION DE GASTOS CONSIDERADOS NO DEDUCIBLES EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
22120102000000
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
22120103000000
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
EL APARTADO No. 13 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
13.- OPERACIONES
CON PARTES
RELACIONADAS POR
EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE OPERACION
PAIS DE RESIDENCIA
 
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "22D014000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O
RAZON SOCIAL DE LA
PARTE RELACIONADA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS
ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
22130000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
22130001000000
TOTAL DE INGRESOS
ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
22130002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
22130003000000
TOTAL DE
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO EN
PESOS
METODO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA APLICADO
LA OPERACION ESTA PACTADA
COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA QUE LA
OPERACION SE CONSIDERASE
PACTADA COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
14.- INFORMACION SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "22D014000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL
 
 
 
 
22140000000000
ES PROPIETARIA DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD.
(SI O NO)
 
 
 
22140001000000
POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
22140002000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA (VER APENDICE XI) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(DATO)
22140003000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
22140004000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE XI)
(DATO)
22140005000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
22140006000000
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE XI)
(DATO)
22140007000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD
(IMPORTE)
 
 
 
22140008000000
OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
22140009000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
22140010000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
22140011000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
22140012000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
22140013000000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
22140014000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
22140015000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
22140016000000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION XII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(SI, NO, N/A)
22140017000000
PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION XIII DEL ARTICULO 86 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
22140018000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
22140019000000
CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XV DEL ARTICULO 86 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS:
(SI, NO, N/A)
 
 
 
22140020000000
CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO CON LA FRACCION III DEL ARTICULO 18 DE LA LIETU POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
22140021000000
RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL
(SI O NO)
22140022000000
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
 
 
 
 
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 86 FRACCION XII Y XV DE LA LISR Y 18 FRACCION III DE LA LIETU, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION
 
 
 
 
 
ELABORADORES
 
 
 
 
22140023000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
22140024000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
22140025000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
ASESORES
 
 
 
 
22140026000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
22140027000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
22140028000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
22140029000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
22140030000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
(TEXTO)
22140031000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
(IMPORTE)
22140032000000
TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
22140033000000
REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO DE QUE EL APARTADO 13 SE PRESENTE INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
22140034000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
22140035000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
22140036000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
22140037000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS A PRORRATA
 
 
 
 
22140038000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL
EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
22140039000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN
EL EXTRANJERO A PRORRATA
(IMPORTE)
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
22140040000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
22140041000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
22140042000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
22140043000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
22140044000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XIX DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
22140045000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
22140046000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 32 FRACCION XXIII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
22140047000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
22140048000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
22140049000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
22140050000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
22140051000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
22140052000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
(IMPORTE)
22140053000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
(IMPORTE)
22140054000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
22140055000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 32 FRACCION XXVI DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
 
 
 
22140056000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
22140057000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
22140058000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
 
 
22140059000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 217 DE LA LISR
(SI O NO)
22140060000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
22140061000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
 
 
22140062000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI O NO)
22140063000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
22140064000000
EL EJERCICIO(S) FISCAL(ES) AJUSTADOS
(DATO)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
15- DETERMINACION DE LA RENTA GRAVABLE PARA
EFECTOS DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN
LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS DE CONFORMIDAD CON
EL ARTICULO 16 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE APARTADO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI"
EN EL CONCEPTO "22D018000" DE DATOS GENERALES
 
 
 
22150000000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (FRACCION I)
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
22150001000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE (FRACCION I)
 
22150002000000
UTILIDADES CAMBIARIAS NO EXIGIBLES (FRACCION I, ULTIMO PARRAFO)
 
22150003000000
OTROS
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
22150004000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES EN ACCIONES, O LOS QUE SE REINVIERTAN DENTRO DE LOS 30 DIAS SIGUIENTES A SU DISTRIBUCION EN LA SUSCRIPCION O PAGO DE AUMENTO DE CAPITAL DE LA SOCIEDAD QUE LOS DISTRIBUYO (FRACCION I, INCISO a))
 
22150005000000
UTILIDADES CAMBIARIAS EXIGIBLES PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES (FRACCION I, INCISO b))
 
22150006000000
DIFERENCIA ENTRE EL MONTO DE LA ENAJENACION DE BIENES DE ACTIVO FIJO Y LA GANANCIA ACUMULABLE POR LA ENAJENACION DE DICHOS BIENES (FRACCION I, INCISO c))
 
22150007000000
OTROS
 
22150008000000
TOTAL DE INGRESOS PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE
 
 
 
 
22150009000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO