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| DOF: 23/05/2016 |
ANEXO 16 de la Segunda Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2016, publicada el 6 de mayo de 2016 ANEXO 16 de la Segunda Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2016, publicada el 6 de mayo de 2016. (Continúa de la Quinta Sección) (Viene de la Quinta Sección) | | OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | | | | | | | | | 10060173000000 | RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITO | | | | | | | | | | RECUPERACIONES
| | | | | | | | | 10060174000000 | IMPUESTOS | | | | 10060175000000 | DERECHOS DE COBRO | | | | 10060176000000 | EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION | | | | 10060177000000 | DEUDORES POR SERVICIO | | | | 10060178000000 | OTRAS RECUPERACIONES | | | | | | | | | 10060179000000 | TOTAL DE RECUPERACIONES | | | | | | | | | 10060180000000 | INGRESOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO | | | | 10060181000000 | GASTOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO | | | | 10060182000000 | UTILIDAD POR CESION DE CARTERA DE CREDITO | | | | 10060183000000 | PERDIDA POR CESION DE CARTERA DE CREDITO | | | | 10060184000000 | INGRESOS POR OPCION DE COMPRA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | 10060185000000 | INGRESOS POR PARTICIPACION DEL PRECIO DE VENTA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | 10060186000000 | COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | 10060187000000 | CANCELACIÓN DE EXCEDENTES DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS | | | | 10060188000000 | AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | | | | | | | | | QUEBRANTOS
| | | | | | | | | 10060189000000 | FRAUDES | | | | 10060190000000 | SINIESTROS | | | | 10060191000000 | OTROS QUEBRANTOS | | | | | | | | | 10060192000000 | TOTAL DE QUEBRANTOS | | | | | | | | | | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
| | | | | | | | | 10060193000000 | DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | | 10060194000000 | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIACION DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | | | | | | 10060195000000 | TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | | | 10060196000000 | DONATIVOS | | | | 10060197000000 | PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES | | | | 10060198000000 | RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | | | | 10060199000000 | RESULTADO POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | | | | 10060200000000 | ESTIMACION POR PERDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS | | | | 10060201000000 | PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE BIENES | | | | 10060202000000 | PERDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO | | | | 10060203000000 | PERDIDA EN OPERACIONES DE MANDATO | | | | 10060204000000 | PERDIDA EN ADMINSTRACION DE BIENES | | | | | | | | | | PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO
| | | | | | | | | 10060205000000 | DE BIENES INMUEBLES | | | | 10060206000000 | DE CREDITO MERCANTIL | | | | 10060207000000 | DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | | | | 10060208000000 | DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION | | | | 10060209000000 | DE OTROS ACTIVOS | | | | | | | | | 10060210000000 | TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO | | | | | | | | | 10060211000000 | INTERESES POR CERTIFICADOS DE EXCEDENTES O VOLUNTARIOS | | | | | | | | | 10060212000000 | AFECTACIONES A LA RESERVA DE CONTINGENCIA PARA CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS | | | | | | | | | 10060213000000 | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS | | | | | | | | | 10060214000000 | CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | | | 10060215000000 | CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | | | 10060216000000 | UTILIDAD PROVENIENTE DE CONTRATOS DE ASOCIACION EN PARTICIPACION | | | | 10060217000000 | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | | | | 10060218000000 | UTILIDAD POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION | | | | 10060219000000 | UTILIDAD POR VALUACION DEL ACTIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS | | | | 10060220000000 | UTILIDAD POR VALUACION DEL PASIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS | | | | 10060221000000 | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | | | 10060222000000 | VENTAS | | | | 10060223000000 | INGRESOS | | | | 10060224000000 | COSTO DE VENTAS | | | | 10060225000000 | OTROS RENGLONES DE PRODUCTOS DEL DEPARTAMENTO ESPECIAL | | | | 10060226000000 | PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 10060227000000 | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 10060228000000 | CANCELACION DE OPERACIONES SIN MOVIMIENTO | | | | 10060229000000 | PERDIDA POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION | | | | 10060230000000 | ESTIMACION PARA LA OBSOLECENCIA DE INVENTARIOS | | | | 10060231000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | | | | 10060232000000 | RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | | | | 10060233000000 | OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN | | | | | | | | | 10060234000000 | INCREMENTOPOR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | | | | | | | | | 10060235000000 | TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | | | | | | | | | | GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | | | | | | 10060236000000 | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO | | | | | | | | | | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
| | | | | | | | | 10060237000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | | | | 10060238000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | | | 10060239000000 | ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE | | | | | | | | | 10060240000000 | TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | | | | | | | | 10060241000000 | HONORARIOS | | | | 10060242000000 | RENTAS | | | | 10060243000000 | GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD | | | | 10060244000000 | PORTACIONES AL FONDO DE PROTECCION | | | | 10060245000000 | IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS | | | | 10060246000000 | GASTOS NO DEDUCIBLES | | | | 10060247000000 | GASTOS EN TECNOLOGIA | | | | 10060248000000 | DEPRECIACIONES | | | | 10060249000000 | AMORTIZACIONES | | | | | | | | | | COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS
EMPLEADOS
| | | | | | | | | 10060250000000 | BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO | | | | | | | | | | BENEFICIOS POR TERMINACION
| | | | | | | | | 10060251000000 | BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION | | | | 10060252000000 | BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE REESTRUCTURACION | | | | | | | | | 10060253000000 | TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION | | | | | | | | | | BENEFICIOS AL RETIRO
| | | | | | | | | 10060254000000 | PENSIONES | | | | 10060255000000 | PRIMA DE ANTIGEDAD | | | | 10060256000000 | OTROS BENEFICIOS POSTERIORES AL RETIRO | | | | | | | | | 10060257000000 | TOTAL DE BENEFICIOS AL RETIRO | | | | | | | | | 10060258000000 | OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION | | | | | | | | | 10060259000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION | | | | | | | | | 10060260000000 | TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION | | | | | | | | | | OTROS PRODUCTOS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE
AHORRO Y CREDITO POPULAR)
| | | | | | | | | | RECUPERACIONES
| | | | | | | | | 10060261000000 | IMPUESTOS | | | | 10060262000000 | OTRAS RECUPERACIONES | | | | | | | | | 10060263000000 | TOTAL DE RECUPERACIONES | | | | | | | | | | OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS
| | | | | | | | | 10060264000000 | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 10060265000000 | UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | | | | 10060266000000 | UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | | | | 10060267000000 | CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | | | 10060268000000 | CANCELACION DE OPERACIONES PASIVAS SIN MOVIMIENTO | | | | 10060269000000 | CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | | | 10060270000000 | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | | | | 10060271000000 | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | | | 10060272000000 | OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | | | | | | | | | 10060273000000 | TOTAL DE OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS | | | | | | | | | 10060274000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS PRODUCTOS | | | | | | | | | 10060275000000 | TOTAL DE OTROS PRODUCTOS | | | | | | | | | | OTROS GASTOS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO
Y CREDITO POPULAR)
| | | | | | | | | 10060276000000 | AFECTACIONES A LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO | | | | | | | | | | DETERIORO
| | | | | | | | | 10060277000000 | POR BAJA DE VALOR DE BIENES INMUEBLES | | | | 10060278000000 | CREDITO MERCANTIL | | | | 10060279000000 | POR BAJA DE VALOR EN OTROS ACTIVOS | | | | | | | | | 10060280000000 | TOTAL DE DETERIORO | | | | | | | | | | QUEBRANTOS
| | | | | | | | | 10060281000000 | FRAUDES | | | | 10060282000000 | SINIESTROS | | | | 10060283000000 | OTROS QUEBRANTOS | | | | | | | | | 10060284000000 | TOTAL DE QUEBRANTOS | | | | | | | | | | OTRAS PERDIDAS
| | | | | | | | | 10060285000000 | EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 10060286000000 | EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | | | | 10060287000000 | POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS | | | | 10060288000000 | EN EMISION DE TITULOS | | | | 10060289000000 | OTRAS PERDIDAS | | | | | | | | | 10060290000000 | TOTAL DE OTRAS PERDIDAS | | | | | | | | | 10060291000000 | COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | | | | | | 10060292000000 | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS | | | | | | | | | 10060293000000 | OTROS | | | | | | | | | 10060294000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS GASTOS | | | | | | | | | 10060295000000 | TOTAL DE OTROS GASTOS | | | PARTE II | | | | | | ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR
2015
| ACUMULABLES O
DEDUDIBLES PARA ISR
2014
| NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2015
| NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2014
| ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| | | | | | | | | INDICE
| CONCEPTO
| BASE GRAVABLE
| TASA, TARIFA
O CUOTA
| | | | | | | | (CIFRAS EN PESOS)
| | | | | | | | | | CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
| | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | | | | | | 10070000000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | | 10070001000000 | OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R. | | | | 10070002000000 | I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO | | | | | | | | | 10070003000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 10070004000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 10070005000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 10070006000000 | ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL | | | | 10070007000000 | ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PEODUCCION TEATRAL NACIONAL | | | | 10070008000000 | OTROS ESTIMULOS | | | | 10070009000000 | TOTAL DE ESTIMULOS | | | | | | | | | 10070010000000 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION | | | | 10070011000000 | I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE | | | | 10070012000000 | I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO | | | | 10070013000000 | I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS | | | | | | | | | 10070014000000 | OTRAS CANTIDADES A CARGO | | | | 10070015000000 | OTRAS CANTIDADES A FAVOR | | | | 10070016000000 | DIFERENCIA A CARGO | | | | 10070017000000 | DIFERENCIA A FAVOR | | | | | | | | | 10070018000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO | | | | 10070019000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS | | | | | | | | | 10070020000000 | DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO | | | | 10070021000000 | I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. | | | | 10070022000000 | SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO | | | | | | | | | | OTROS DATOS
| | | | | | | | | 10070023000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | | | 10070024000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | | | | 10070025000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE | | | | | | | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
| | | | | | | | | 10070026000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% | | | | 10070027000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0% | | | | | | | | | 10070028000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS | | | | | | | | | 10070029000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) | | | | | | | | | 10070030000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES | | | | | | | | | 10070031000000 | SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | 10070032000000 | SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR | | | | | | | | | 10070033000000 | SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | 10070034000000 | SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA | | | | 10070035000000 | SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | | | | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS (I.E.P.S.)
| | | | | | | | | 10070036000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS) | | | | | | | | | 10070037000000 | SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | | | | | | 10070038000000 | SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | | | | | | | IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
| | | | | | | | | 10070039000000 | IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION | | | | 10070040000000 | IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION | | | | | | | | | 10070041000000 | TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR | | | | | | | | | | APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
| | | | | | | | | 10070042000000 | CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S. | | | | 10070043000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT | | | | 10070044000000 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | | | | | | | | | | DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
| | | | | | | | | 10070045000000 | COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV) | | | | 10070046000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) | | | | 10070047000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) | | | | 10070048000000 | OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO | | | | | | | | | | CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
| | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | | | | | | | POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
| | | | | | | | | 10070049000000 | POR SALARIOS | | | | 10070050000000 | HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R. | | | | 10070051000000 | PREMIOS | | | | 10070052000000 | HONORARIOS AL 10% | | | | 10070053000000 | ARRENDAMIENTO AL 10% | | | | 10070054000000 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% | | | | 10070055000000 | INTERESES AL 4.9% | | | | 10070056000000 | INTERESES AL 20% | | | | 10070057000000 | INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL) | | | | 10070058000000 | COMISIONES | | | | 10070059000000 | INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35% | | | | 10070060000000 | POR DIVIDENDOS AL 10% | | | | 10070061000000 | OTROS | | | | | | | | | 10070062000000 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS | | | | | | | | | | POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| | | | | | | | | 10070063000000 | SALARIOS AL 15% | | | | 10070064000000 | SALARIOS AL 30% | | | | 10070065000000 | JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% | | | | 10070066000000 | JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% | | | | 10070067000000 | HONORARIOS AL 25% | | | | 10070068000000 | REGALIAS AL 5% | | | | 10070069000000 | REGALIAS AL 10% | | | | 10070070000000 | REGALIAS AL 25% | | | | 10070071000000 | REGALIAS AL 35% | | | | 10070072000000 | ASISTENCIA TECNICA | | | | 10070073000000 | MEDIACIONES | | | | 10070074000000 | ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES | | | | 10070075000000 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% | | | | 10070076000000 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% | | | | 10070077000000 | INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL | | | | 10070078000000 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO | | | | 10070079000000 | PREMIOS | | | | 10070080000000 | SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO | | | | 10070081000000 | INTERESES AL 4.9% | | | | 10070082000000 | INTERESES AL 10% | | | | 10070083000000 | INTERESES AL 15% | | | | 10070084000000 | INTERESES AL 21% | | | | 10070085000000 | INTERESES AL 35% | | | | 10070086000000 | ENAJENACION DE INMUEBLES | | | | 10070087000000 | ENAJENACION DE ACCIONES | | | | 10070088000000 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL | | | | 10070089000000 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA | | | | 10070090000000 | CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES | | | | 10070091000000 | CONTRATO DE FLETAMENTO | | | | 10070092000000 | ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS | | | | 10070093000000 | POR DIVIDENDOS AL 10% | | | | 10070094000000 | OTROS | | | | | | | | | 10070095000000 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | | | | | | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
| | | | | | | | | 10070096000000 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | | | | 10070097000000 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | | | | 10070098000000 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | | | | 10070099000000 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS | | | | 10070100000000 | ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS | | | | 10070101000000 | OTROS | | | | | | | | | 10070102000000 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | | | | | | | | | | OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
| | | | | | | | | 10070103000000 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO | | | | 10070104000000 | OTROS | | | | | | | | | | COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS
| | | | | | | | | | COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES
DE:
| | | | | | | | | | A VALOR HISTORICO DE: | | | | 10070105000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | 10070106000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | | 10070107000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | | | 10070108000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | | | 10070109000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | | | 10070110000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | | | | | | | | | A VALOR ACTUALIZADO DE: | | | | 10070111000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | 10070112000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | | 10070113000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | | | 10070114000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | | | 10070115000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | | | 10070116000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | | | | | | | | | COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO APLICADAS A:
| | | | | | | | | | A VALOR HISTORICO DE: | | | | 10070117000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO | | | | 10070118000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS | | | | 10070119000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO | | | | 10070120000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS | | | | 10070121000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | | | | | | | | | A VALOR ACTUALIZADO DE: | | | | 10070122000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO | | | | 10070123000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS | | | | 10070124000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO | | | | 10070125000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS | | | | 10070126000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | | | | | | | | 10070127000000 | RECARGOS | | | | 10070128000000 | MULTAS | | | | 10070129000000 | OTROS ACCESORIOS | | | | | | | | | | DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO | | | | | | | | | | A VALOR HISTORICO DE: | | | | 10070130000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | 10070131000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | | 10070132000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | | | 10070133000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | | | 10070134000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | | | 10070135000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | | | | | | | | | A VALOR ACTUALIZADO DE: | | | | 10070136000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | 10070137000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | | 10070138000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | | | 10070139000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | | | 10070140000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | | | 10070141000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES | | | PARTE II | | | | | | CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O
A FAVOR
| CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO
POR EL
CONTRIBUYENTE
| DIFERENCIA
| DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
| ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I | | 8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR
PAGAR
| | | | | | | | | INDICE
| CONCEPTO
| IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO
| IMPORTE
PROVENIENTE DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
| | | | | | | | (CIFRAS EN PESOS)
| | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
| | | | | | | | | 10080000000000 | DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) | | | | 10080001000000 | DIFERENCIA DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) | | | | | | | | | | PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS
DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE
POR CONCEPTO DE:
| | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES PROPIOS
| | | | | | | | | 10080002000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR
SALARIOS Y EN GENERAL POR LA
PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL
SUBORDINADO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
| | | | | | | | | 10080003000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO
DE HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE
RETENEDOR
| | | | | | | | | 10080004000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO
DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER
DE RETENEDOR
| | | | | | | | | 10080005000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO
DE INTERESES EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
| | | | | | | | | 10080006000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO)
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| | | | | | | | | 10080007000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO
| | | | | | | | | 10080008000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
| | | | | | | | | 10080009000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS
AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
| | | | | | | | | 10080010000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
| | | | | | | | | 10080011000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE) | | | | | | | | | | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO COMO RECAUDADOR (DE
EJERCICIOS ANTERIORES)
| | | | | | | | | 10080012000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: | | | | | | | | | | INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE:
| | | | | | | | | | IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO
DIRECTO
| | | | | | | | | 10080013000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) | | | | | | | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
| | | | | | | | | 10080014000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
| | | | | | | | | 10080015000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
| | | | | | | | | 10080016000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
| | | | | | | | | 10080017000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
| | | | | | | | | 10080018000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO
DEL SEGURO SOCIAL
| | | | | | | | | 10080019000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
| | | | | | | | | 10080020000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | | | | | | | | | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
| | | | | | | | | 10080021000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | | | | | | | | | IMPUESTOS LOCALES
| | | | | | | | | 10080022000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE NOMINAS
| | | | | | | | | 10080023000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA | | | | | | | | | 10080024000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | 10080025000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) | | | | 10080026000000 | LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV) | | | | 10080027000000 | OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | | | | | | | | | OTRAS CONTRIBUCIONES
| | | | | | | | | 10080028000000 | ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | | | | | | | | | DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO:
| | | | | | | | | 10080029000000 | DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES
| | | | | | | | | 10080030000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO
| | | | | | | | | 10080031000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RETENCIONES A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| | | | | | | | | 10080032000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS
| | | | | | | | | 10080033000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
| | | | | | | | | 10080034000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO | | | | | | | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO
| | | | | | | | | 10080035000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
| | | | | | | | | 10080036000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO
DIRECTO
| | | | | | | | | 10080037000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
| | | | | | | | | 10080038000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
| | | | | | | | | 10080039000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO
DEL SEGURO SOCIAL
| | | | | | | | | 10080040000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
| | | | | | | | | 10080041000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | | | | | | | | | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO | | | | | | | | | 10080042000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: | | | | | | | | | | IMPUESTOS LOCALES
| | | | | | | | | 10080043000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | | | | | | | DERECHOS
| | | | | | | | | 10080044000000 | CORRESPONDIENTE AL DERECHO | | | | | | | | | | OTRAS CONTRIBUCIONES
| | | | | | | | | 10080045000000 | ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | | | | | | | | 10080046000000 | TOTAL | | | PARTE II | | | | | | | TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
| IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
| FECHA DE PAGO
| INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
| NUMERO DE LA
OPERACIÓN
| PARTE III | | | | | | | PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE)
NUMERO DE FOLIO
| PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
FECHA DE
PRESENTACION
| PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE)
ADMINISTRACION
RECEPTORA
| OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES
NUMERO
| OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
FECHA
| | | 9.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | | | | INDICE
| CONCEPTO
| TOTAL
| | | | | | | (CIFRAS EN PESOS)
| | | | | | | 10090000000000 | UTILIDAD NETA | | | 10090001000000 | PERDIDA NETA | | | | | | | | MAS-MENOS: | | | | | | | 10090002000000 | EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10 | | | 10090003000000 | RESULTADO FAVORABLE | | | 10090004000000 | RESULTADO DESFAVORABLE | | | 10090005000000 | UTILIDAD NETA HISTORICA | | | 10090006000000 | PERDIDA HISTORICA | | | | | | | | MAS: | | | | | | | 10090007000000 | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | | | 10090008000000 | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | | | | | | | | MENOS: | | | | | | | 10090009000000 | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | | | 10090010000000 | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES | | | | | | | 10090011000000 | PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | | 10090012000000 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | | | | | | 10090013000000 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | | | | | | 10090014000000 | PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO | | | 10090015000000 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO | | | | | | | | MAS O MENOS: | | | | | | | 10090016000000 | PTU PAGADA EN EL EJERCICIO | | | | | | | 10090017000000 | PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO | | | 10090018000000 | UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO | | | | | | | 10090019000000 | DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | | | 10090020000000 | AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | | | | 10090021000000 | RESULTADO FISCAL | | | | | | | | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
| | | | | | | 10090022000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE | | | 10090023000000 | UTILIDAD EN VENTA DE INMMUEBLES | | | 10090024000000 | UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES | | | 10090025000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | | | 10090026000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS | | | 10090027000000 | INVENTARIO ACUMULABLE | | | 10090028000000 | ANTICIPO A CLIENTES | | | 10090029000000 | UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL | | | 10090030000000 | INGRESO ACUMULABLE FISCAL POR DISMINUCION DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA | | | 10090031000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | | | 10090032000000 | UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS | | | 10090033000000 | OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | | | | | | | 10090034000000 | TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES | | | | | | | | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
| | | | | | | 10090035000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | 10090036000000 | PARTICIPACION DE LAS UTILIDADES | | | 10090037000000 | CASTIGOS | | | 10090038000000 | GASTOS POR ATENCION A CLIENTES | | | 10090039000000 | DONATIVOS | | | 10090040000000 | SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES | | | 10090041000000 | DEPRECIACION CONTABLE | | | 10090042000000 | GASTOS DE AUTOMOVILES DE USO NO INDISPENSABLE PARA LOS FINES DEL NEGOCIO | | | 10090043000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | 10090044000000 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBIENES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | 10090045000000 | PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES | | | 10090046000000 | HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO | | | 10090047000000 | ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES | | | 10090048000000 | RENTAS PAGADAS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO | | | 10090049000000 | AMORTIZACION CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA | | | 10090050000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA | | | 10090051000000 | INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO | | | 10090052000000 | GASTOS NO DEDUCIBLES | | | 10090053000000 | MULTAS | | | 10090054000000 | COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES | | | 10090055000000 | MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE | | | 10090056000000 | GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES | | | 10090057000000 | AMORTIZACION CONTABLE | | | 10090058000000 | PROVISIONES | | | 10090059000000 | PERDIDA CAMBIARIA | | | 10090060000000 | ESTIMACIONES | | | 10090061000000 | COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE | | | 10090062000000 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | | | 10090063000000 | PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS | | | 10090064000000 | PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION | | | 10090065000000 | TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS | | | 10090066000000 | PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR | | | 10090067000000 | OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES | | | 10090068000000 | OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | | | | | | | 10090069000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES | | | | | | | | LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
| | | | | | | 10090070000000 | INTERESES PAGADOS | | | 10090071000000 | CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA ISR | | | 10090072000000 | OTROS HONORARIOS | | | 10090073000000 | RENTAS PAGADAS | | | | | | | | LA DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE SE INTEGRA
POR:
| | | | | | | 10090074000000 | DEPRECIACIONES | | | 10090075000000 | AMORTIZACIONES | | | | | | | | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
| | | | | | | 10090076000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE | | | 10090077000000 | PERDIDA FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | 10090078000000 | DEPRECIACION FISCAL | | | 10090079000000 | CARGOS A PROVISIONES | | | 10090080000000 | CARGOS A ESTIMACIONES | | | 10090081000000 | HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS QUE NO AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | | | 10090082000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS | | | 10090083000000 | PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES | | | 10090084000000 | COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE | | | 10090085000000 | AMORTIZACION FISCAL | | | 10090086000000 | PERDIDA CAMBIARIA FISCAL | | | 10090087000000 | RESERVA DE CONTINGENCIA | | | 10090088000000 | PERDIDA FISCAL EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS | | | 10090089000000 | PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS | | | 10090090000000 | 20% DEL TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO CON BASE A COSTOS HISTORICOS | | | 10090091000000 | DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) | | | 10090092000000 | OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | | | | | | | 10090093000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES | | | | | | | | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
| | | | | | | 10090094000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS | | | 10090095000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | 10090096000000 | UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES | | | | | |
