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DOF: 25/01/2018 |
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017 ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017. (Continúa en la Séptima Sección). (Viene de la Quinta Sección) | EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) | | 09D064000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (RFC) | 09D065000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (RFC) | 09D066000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (RFC) | 09D067000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (RFC) | 09D068000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (RFC) | | | | 09D069000 | OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO | (SI O NO) | | | | | CONTABILIDAD ELECTRONICA | | | | | 09D070000 | LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | (SI O NO) | | | | 09D071000 | LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF) | (SI O NO) | | NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN. | | | | | | PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE: | | 09D072000 | TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) | 09D073000 | EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) | 09D074000 | EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) | (SI, NO, N/A) | 09D075000 | PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) | (SI, NO, N/A) | 09D076000 | PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) | (SI, NO, N/A) | | | | | CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: | | 09D077000 | DIARIO | (SI O NO) | 09D078000 | MAYOR | (SI O NO) | 09D079000 | ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS | (SI O NO) | 09D080000 | SOCIOS O ACCIONISTAS | (SI O NO) | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) | | | | | 09D081000 | EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 LISR) | (SI O NO) | 09D082000 | LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO | (SI, NO, N/A) | | | | 09D083000 | EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | (SI O NO) | 09D084000 | RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS | (SI O NO) | | NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN | | | | | | DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: | | | | | 09D085000 | EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY) | (SI O NO) | 09D086000 | EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY ) | (SI, NO, N/A) | 09D087000 | LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) | 09D088000 | EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY). | (SI, NO, N/A) | 09D089000 | PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) | 09D090000 | PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) | 09D091000 | INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULO 76, FRACCIÓN XVI DE LA LEY). | (SI, NO, N/A) | 09D092000 | OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES. | (SI O NO) | 09D093000 | EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL. | (SI O NO) | 09D094000 | PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY. | (SI O NO) | 09D095000 | PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY. | (SI O NO) | 09D096000 | INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULO 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) | (SI O NO) | 09D097000 | CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIDADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA. | (SI O NO) | | | | | (I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR | | | | | 09D098000 | GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES | (SI O NO) | | | | | DEDUCCIONES (I.S.R.) | | | | | | REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: | | | | | 09D099000 | CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGUE PRESTAMOS A TERCEROS, SE HAYA APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DE SU REGLAMENTO). | (SI, NO, N/A) | 09D100000 | EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) | 09D101000 | EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, PUDO COMPROBAR QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS HAYA PRESTADO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY). | (SI, NO, N/A) | 09D102000 | EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LEY). | (SI, NO, N/A) | 09D103000 | EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A) | 09D104000 | EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 ÚLTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) | (SI, NO, N/A) | 09D105000 | EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) | 09D106000 | LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNEN LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE LA LEY. | (SI O NO) | 09D107000 | CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD. | (SI O NO) | | EN CASO AFIRMATIVO: | | 09D108000 | INDIQUE SI EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO | (IMPORTE) | 09D109000 | DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL. | (SI O NO) | 09D110000 | LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS | (SI O NO) | 09D111000 | EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN VI DEL ARTÍCULO 25 DE LA LEY | (SI O NO) | 09D112000 | EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LEY | (SI O NO) | | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 09D112000, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN LA CAUSA QUE ORIGINO LA DEDUCCION. | | 09D113000 | EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | (SI, NO, N/A) | 09D114000 | EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | (SI, NO, N/A) | | | | | DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.) | | | | | 09D115000 | TRATANDOSE DE INSTITUCIONES DE SEGUROS, DURANTE EL EJERCICIO, UNICAMENTE DEDUJO LA CREACION O INCREMENTO DE LAS RESERVAS DE RIESGOS EN CURSO, POR OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS Y POR VENCIMIENTOS, ASI COMO DE LAS DE RIESGOS CATASTROFICOS (ARTICULO 50 DE LA LEY). | (SI, NO, N/A) | 09D116000 | SI LA INSTITUCIÓN DE SEGUROS CUENTA CON AUTORIZACION PARA LA VENTA DE SEGUROS DE PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL, Y CONSIDERO DURANTE EL EJERCICIO LA DEDUCCION DE LA CREACION O EL INCREMENTO DE LA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL VINCULADA CON DICHOS SEGUROS, ASI COMO LAS OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS, VERIFICO QUE SE HUBIESE CUMPLIDO LA CONDICION DE QUE TODA LIBERACION SEA DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES EN LOS TERMINOS DE ESA ULTIMA NORMATIVA (EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO) (ARTICULO 50 DE LA LEY). | (SI, NO, N/A) | 09D117000 | SI AL CIERRE DEL EJERCICIO, HUBIESE PROCEDIDO LA DISMINUCION DE LAS RESERVAS ANTES INDICADAS CON RESPECTO A LAS QUE MANTUVO AL CIERRE DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, VERIFICO QUE SE HUBIESE CONSIDERADO COMO INGRESO ACUMULABLE EL DIFERENCIAL, EN LOS TERMINOS Y CON LAS LIMITACIONES PREVISTAS EN EL ARTICULO 50 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A) | 09D118000 | PARA LOS EFECTOS DEL ARTICULO 44 DE LA LEY, LA INSTITUCION DE SEGUROS CONSIDERO COMO CREDITOS LOS TERRENOS Y LAS ACCIONES QUE REPRESENTEN INVERSIONES AUTORIZADAS PARA GARANTIZAR LAS RESERVAS DEDUCIBLES, DETERMINANDO PARA ELLO LOS SALDOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 51 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A) | 09D119000 | SI DURANTE EL EJERCICIO ENAJENO LOS TERRENOS Y LAS ACCIONES REFERIDOS EN EL RENGLON ANTERIOR, LA INSTITUCION DE SEGUROS RECONOCIO ALGUNA ACTUALIZACION EN EL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION, O BIEN, EN EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION, SEGÚN CORRESPONDA (ARTICULO 51 DE LA LEY) | (SI, NO, N/A) | 09D120000 | PARA EL CASO DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS DEDUJO, PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR Y LA DE CONTINGENCIA (ARTICULO 52 DE LA LEY). | (SI, NO, N/A) | 09D121000 | SI AL CIERRE DEL EJERCICIO, PROCEDIO PARA LA INSTITUCION DE FIANZAS DISMINUIR LAS RESERVAS ANTES SEÑALADAS, CON RESPECTO A LAS CONSTITUIDAS EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, SE VERIFICO QUE LA DIFERENCIA SE HUBIERA ACUMULADO COMO INGRESO EN ESE EJERCICIO (ARTICULO 52 DE LA LEY). | (SI, NO, N/A) | 09D122000 | EN EL CASO DE HABER ADQUIRIDO BIENES O DERECHOS POR DACION EN PAGO O POR ADJUDICACION, QUE NO PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICION LEGAL, LOS DEDUJO CONFORME AL ARTICULO 25 DE LA LEY (ARTICULO 53). | (SI, NO, N/A) | 09D123000 | DEDUJO RECLAMACIONES POR FIANZAS DIRECTAS PROVENIENTES DE FIANZAS QUE NO ESTUVIERON DEBIDAMENTE GARANTIZADAS CONFORME A LO ESTABLECIDO EN LA LEY FEDERAL DE INSTITUCIONES DE FIANZAS ASÍ COMO LO ESTABLECIDO EN LA CIRCULAR F-2.3 EMITIDA POR LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 23 DE FEBRERO DE 2009. | (SI, NO, N/A) | 09D124000 | DEDUJO FISCALMENTE SINIESTROS PROVENIENTES DE PRIMAS PAGADAS FUERA DEL PLAZO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 40 DE LA LEY SOBRE EL CONTRATO DE SEGURO Y NO LE ES APLICABLE LA REGLA 3.3.1.1. DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2017. | (SI, NO, N/A) | 09D125000 | PARA LA DETERMINACIÓN DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE CREDITOS CONSIDERO LOS CREDITOS QUE SEAN A CARGO DE PERSONAS FÍSICAS Y NO PROVENGAN DE SUS ACTIVIDADES EMPRESARIALES, QUE HAYAN SIDO A LA VISTA, A PLAZO MENOR DE UN MES O A PLAZO MAYOR SI SE COBRARON ANTES DEL MES. | (SI, NO, N/A) | 09D126000 | TIENE SALDO DE GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS, POR HABER APLICADO EL ARTÍCULO 53-A, FRACCIÓN II, DE LA LEY VIGENTE HASTA EL 2001. | (SI, NO, N/A) | | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE: | | 09D127000 | CONSIDERÓ EL SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS. | (SI O NO) | 09D128000 | INCLUYÓ DICHO SALDO EN LA DETERMINACION DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS PARA EFECTOS DE DETERMINAR EL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEL EJERCICIO. | (SI O NO) | 09D129000 | DISMINUYÓ EL SALDO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR EN EL EJERCICIO DICTAMINADO DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS (ARTÍCULO SEGUNDO TRANSITORIO, FRACCIÓN XXV, DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS PARA 2002). | (SI O NO) | | | | 09D130000 | REALIZÓ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) | (SI O NO) | 09D131000 | SE REALIZARON CON FINES DE: | | 09D132000 | EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI O NO) | 09D133000 | INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE) | 09D134000 | EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI O NO) | 09D135000 | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE) | 09D136000 | OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY | (SI O NO) | 09D137000 | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE) | | | | | | | 09D138000 | PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO | (SI O NO) | | | | | EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | | 09D139000 | FUSIONADA | (SI, NO, N/A) | 09D140000 | FUSIONANTE | (SI, NO, N/A) | | | | | EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR: | | 09D141000 | FUSIONANTE: RFC | (RFC) | 09D142000 | FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | | | | EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR: | | 09D143000 | FUSIONADA 1: RFC | (RFC) | 09D144000 | FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | | | 09D145000 | FUSIONADA 2: RFC | (RFC) | 09D146000 | FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | | | 09D147000 | FUSIONADA 3: RFC | (RFC) | 09D148000 | FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | | | 09D149000 | FUSIONADA 4: RFC | (RFC) | 09D150000 | FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | | | 09D151000 | FUSIONADA 5: RFC | (RFC) | 09D152000 | FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | | | 09D153000 | FUSIONADA 6: RFC | (RFC) | 09D154000 | FUSIONADA 6: ENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | | | 09D155000 | FUSIONADA 7: RFC | (RFC) | 09D156000 | FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | | | 09D157000 | FUSIONADA 8: RFC | (RFC) | 09D158000 | FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | | | 09D159000 | FUSIONADA 9: RFC | (RFC) | 09D160000 | FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | | | 09D161000 | FUSIONADA 10: RFC | (RFC) | 09D162000 | FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL | (DATO) | | NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA. | | | | | 09D163000 | FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION | (DD/MM/AAAA) | | | | 09D164000 | PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO | (SI O NO) | | | | | EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | | 09D165000 | ESCINDIDA | (SI, NO, N/A) | 09D166000 | ESCINDENTE | (SI, NO, N/A) | | | | 09D167000 | FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION | (DD/MM/AAAA) | | | | | PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: | | | | | 09D168000 | ESCINDIDA 1: RFC | (RFC) | 09D169000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D170000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D171000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | 09D172000 | ESCINDIDA 2: RFC | (RFC) | 09D173000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D174000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D175000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | 09D176000 | ESCINDIDA 3: RFC | (RFC) | 09D177000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D178000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D179000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | 09D180000 | ESCINDIDA 4: RFC | (RFC) | 09D181000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D182000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D183000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | 09D184000 | ESCINDIDA 5: RFC | (RFC) | 09D185000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D186000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D187000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | 09D188000 | ESCINDIDA 6: RFC | (RFC) | 09D189000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D190000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D191000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | 09D192000 | ESCINDIDA 7: RFC | (RFC) | 09D193000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D194000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D195000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | 09D196000 | ESCINDIDA 8: RFC | (RFC) | 09D197000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D198000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D199000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | 09D200000 | ESCINDIDA 9: RFC | (RFC) | 09D201000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D202000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D203000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | 09D204000 | ESCINDIDA 10: RFC | (RFC) | 09D205000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D206000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D207000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | 09D208000 | ESCINDENTE: RFC | (RFC) | 09D209000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE) | 09D210000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE) | 09D211000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE) | | | | | EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: | | 09D212000 | FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION | (DD/MM/AAAA) | | | | | INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: | | | | | 09D213000 | (LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (RFC) | 09D214000 | (LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (RFC) | 09D215000 | (LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (RFC) | | | | | | | 09D216000 | MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS) | (SI O NO) | 09D217000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY | (SI O NO) | 09D218000 | FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA) | (SI O NO) | 09D219000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY | (SI O NO) | | | | | ACREDITAMIENTOS | | | | | 09D220000 | CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO | (SI, NO, N/A) | 09D221000 | VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. | (SI O NO) | 09D222000 | EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO | (SI O NO) | 09D223000 | CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO | (SI, NO, N/A) | 09D224000 | TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO. | (SI O NO) | 09D225000 | SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) | (PAISES) | 09D226000 | SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) | (PAISES) | 09D227000 | SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) | (PAISES) | 09D228000 | ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO | (SI O NO) | 09D229000 | SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. | (SI O NO) | | | | | REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | | | | 09D230000 | OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIÓN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. | (SI, NO, N/A) | | | | | RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA | | | | | 09D231000 | EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A) | 09D232000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A) | 09D233000 | APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. | (SI, NO, N/A) | | EN CASO AFIRMATIVO: | | 09D234000 | CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE QUE LOS EXTRANJEROS EN FAVOR DE QUIENES SE APLICO UNA TASA DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA MENOR, SON RESIDENTES PARA EFECTOS FISCALES EN PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LEY | (SI, NO, N/A) | 09D235000 | CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL | (SI, NO, N/A) | 09D236000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A) | | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | | | ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) | | | | | 09D237000 | REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | (SI O NO) | 09D238000 | CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS. | (SI O NO) | | | | | ACREDITAMIENTO (I.V.A.) | | | | | | REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | | 09D239000 | APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS | (SI O NO) | 09D240000 | INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%. | (SI O NO) | 09D241000 | REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY). | (SI O NO) | 09D242000 | CONSIDERÓ LAS INDEMNIZACIONES COMO OBJETO DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | (SI O NO) | 09D243000 | EN LOS CASOS DEL PAGO DE INDEMNIZACIONES POR ROBO O PÉRDIDA TOTAL DE AUTOMÓVILES A PERSONAS MORALES Y FÍSICAS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DICHAS PERSONAS AL EXPEDIR LAS FACTURAS CORRESPONDIENTES, TRASLADARON A LA ASEGURADORA UNA CANTIDAD POR CONCEPTO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | (SI O NO) | 09D244000 | EN CASO AFIRMATIVO, ACREDITÓ EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO EN DICHA OPERACIONES | (SI O NO) | | | | | DISPOSICIONES ESPECÍFICAS (IVA). | | | | | 09D245000 | PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA BASE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRATÁNDOSE DE LA ENAJENACIÓN DE AUTOMÓVILES Y CAMIONES USADOS, PROVENIENTES DE ASEGURADOS PERSONAS FÍSICAS QUE NO TRASLADEN EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO DICHO IMPUESTO, APLICÓ LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 27 DEL REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | (SI, NO, N/A) | 09D246000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL COSTO DE ADQUISICION QUE EL CONTRIBUYENTE DISMINUYO DEL PRECIO PACTADO POR LA VENTA DEL BIEN SALVADO, FUE UN PAGO DIFERENTE EFECTUADO EN FORMA INDEPENDIENTE A LA INDEMNIZACIÓN. | (SI, NO, N/A) | 09D247000 | EN CASO AFIRMATIVO, EL PAGO EFECTUADO POR LA ADQUISICION DEL BIEN SALVADO, FUE REGISTRADO EN CUENTAS DIFERENTES A LAS CUENTAS EN DONDE REGISTRO EL PAGO POR INDEMNIZACION. | (SI, NO, N/A) | | | | | APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES | | | | | 09D248000 | APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A) | INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | | | | | | 1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) | 2017 | 2016 | | | | | | ACTIVO | | | | | | | | INVERSIONES | | | | | | | 09010000000000 | VALORES Y OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS | | | | | | | | | | | 09010001000000 | GUBERNAMENTALES | | | 09010002000000 | EMPRESAS PRIVADAS. TASA CONOCIDA | | | 09010003000000 | EMPRESAS PRIVADAS. RENTA VARIABLE | | | 09010004000000 | EXTRANJEROS | | | 09010005000000 | DIVIDENDOS POR COBRAR SOBRE TITULOS DE CAPITAL | | | | | | | 09010006000000 | MENOS: DETERIORO DE VALORES | | | | | | | 09010007000000 | INVERSIONES EN VALORES DADOS EN PRESTAMO | | | 09010008000000 | VALORES RESTRINGIDOS | | | | | | | 09010009000000 | TOTAL DE VALORES | | | | | | | 09010010000000 | OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS | | | | | | | 09010011000000 | DEUDOR POR REPORTO | | | | | | | | CARTERA DE CREDITO (NETO) | | | | | | | 09010012000000 | CARTERA DE CREDITO VIGENTE | | | 09010013000000 | CARTERA DE CREDITO VENCIDA | | | | | | | 09010014000000 | MENOS: ESTIMACIONES PREVENTIVAS POR RIESGO CREDITICIO | | | | | | | 09010015000000 | TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO) | | | | | | | | INMUEBLES (NETO) | | | | | | | 09010016000000 | INMUEBLES | | | 09010017000000 | VALUACION NETA | | | | | | | 09010018000000 | MENOS: DEPRECIACION | | | | | | | 09010019000000 | TOTAL DE INMUEBLES (NETO) | | | | | | | 09010020000000 | TOTAL DE INVERSIONES | | | | | | | 09010021000000 | INVERSIONES PARA OBLIGACIONES LABORALES | | | | | | | | | | | 09010022000000 | CAJA Y BANCOS | | | | | | | | DEUDORES | | | | | | | 09010023000000 | POR PRIMAS | | | 09010024000000 | DEUDOR POR PRIMA POR SUBSIDIO DAÑOS | | | 09010025000000 | ADEUDOS A CARGO DE DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA FEDERAL | | | 09010026000000 | PRIMAS POR COBRARA DE FIANZAS EXPEDIDAS | | | 09010027000000 | AGENTES Y AJUSTADORES | | | 09010028000000 | DOCUMENTOS POR COBRAR | | | 09010029000000 | DEUDORES POR RESPONSABILIDADES DE FIANZAS POR RECLAMACIONES PAGADAS | | | 09010030000000 | OTROS | | | | | | | 09010031000000 | MENOS: ESTIMACION PARA CASTIGOS DE DEUDORES | | | | | | | 09010032000000 | TOTAL DE DEUDORES | | | | | | | | REASEGURADORES Y REAFIANZADORES (NETO) | | | | | | | 09010033000000 | INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS | | | 09010034000000 | DEPOSITOS RETENIDOS | | | 09010035000000 | IMPORTES RECUPERABLES DE REASEGURO | | | 09010036000000 | MENOS: ESTIMACION PREVENTIVA DE RIESGOS CREDITICIOS DE REASEGURADORES EXTRANJEROS | | | 09010037000000 | INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO | | | | | | | 09010038000000 | MENOS: ESTIMACION PARA CASTIGOS DE REASEGURADORES Y REAFIANZADORES | | | | | | | 09010039000000 | TOTAL DE REASEGURADORES Y REAFIANZADORES | | | | | | | 09010040000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO | | | | | | | 09010041000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | | 09010042000000 | PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL DIFERIDA | | | | | | | | | | | 09010043000000 | SUBSIDARIAS | | | 09010044000000 | ASOCIADAS | | | 09010045000000 | OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | 09010046000000 | TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | | OTROS ACTIVOS | | | | | | | 09010047000000 | MOBILIARIO Y EQUIPO | | | 09010048000000 | MENOS: DEPRECIACION | | | | | | | 09010049000000 | ACTIVOS ADJUDICADOS | | | 09010050000000 | MENOS: ESTIMACION PARA CASTIGOS DE ACTIVOS ADJUDICADOS | | | | | | | 09010051000000 | DIVERSOS | | | | | | | 09010052000000 | ACTIVOS INTANGIBLES AMORTIZABLES | | | 09010053000000 | MENOS: AMORTIZACION | | | | | | | 09010054000000 | ACTIVOS INTANGIBLES DE LARGA DURACION | | | 09010055000000 | MENOS: DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS DE LARGA DURACION | | | | | | | 09010056000000 | TOTAL DE OTROS ACTIVOS | | | | | | | 09010057000000 | SUMA DEL ACTIVO | | | | | | | | PASIVO | | | | | | | | RESERVAS TÉCNICAS | | | | | | | | DE RIESGOS EN CURSO | | | | | | | 09010058000000 | SEGUROS DE VIDA | | | 09010059000000 | SEGUROS DE ACCIDENTES Y ENFERMEDADES | | | 09010060000000 | SEGUROS DE DAÑOS | | | 09010061000000 | REAFIANZAMIENTO TOMADO | | | 09010062000000 | DE FIANZAS EN VIGOR | | | | | | | 09010063000000 | TOTAL DE RIESGOS EN CURSO | | | | | | | | RESERVA PARA OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR | | | | | | | 09010064000000 | POR POLIZAS VENCIDAS Y SINIESTROS OCURRIDOS PENDIENTES DE PAGO | | | 09010065000000 | POR SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS Y GASTOS DE AJUSTE ASIGNADOS A LOS SINIESTROS | | | 09010066000000 | FONDOS EN ADMINISTRACION | | | 09010067000000 | POR PRIMAS EN DEPOSITO | | | | | | | 09010068000000 | TOTAL DE RESERVA PARA OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR | | | | | | | 09010069000000 | RESERVA DE CONTINGENCIA | | | | | | | 09010070000000 | RESERVA PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS | | | | | | | 09010071000000 | RESERVA DE RIESGOS CATASTROFICOS | | | | | | | 09010072000000 | TOTAL DE RESERVAS TECNICAS | | | | | | | 09010073000000 | RESERVAS PARA OBLIGACIONES LABORALES | | | | | | | | ACREEDORES | | | | | | | 09010074000000 | AGENTES Y AJUSTADORES | | | 09010075000000 | FONDOS EN ADMINISTRACION DE PERDIDAS | | | 09010076000000 | ACREEDORES POR RESPONSABILIDADES DE FIANZAS POR PASIVOS CONSTITUIDOS | | | 09010077000000 | DIVERSOS | | | | | | | 09010078000000 | TOTAL DE ACREEDORES | | | | | | | | REASEGURADORES Y REAFIANZADORES | | | | | | | 09010079000000 | INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS | | | 09010080000000 | DEPOSITOS RETENIDOS | | | 09010081000000 | OTRAS PARTICIPACIONES | | | 09010082000000 | INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO | | | | | | | 09010083000000 | TOTAL DE REASEGURADORES Y REAFIANZADORES | | | | | | | 09010084000000 | OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS. VALOR RAZONABLE (PARTE PASIVA) AL MOMENTO DE LA ADQUISICION | | | | | | | | FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS | | | | | | | | EMISION DE DEUDA | | | | | | | 09010085000000 | POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS NO SUSCEPTIBLES DE CONVERTIRSE EN ACCIONES | | | 09010086000000 | OTROS TITULOS DE CREDITO | | | | | | | 09010087000000 | TOTAL DE EMISION DE DEUDA | | | | | | | 09010088000000 | CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO | | | | | | | 09010089000000 | TOTAL DE FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS | | | | | | | | OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | | | | | | CONTRIBUCIONES POR PAGAR | | | | | | | 09010090000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | 09010091000000 | IMPUESTO AL ACTIVO | | | 09010092000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | 09010093000000 | IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA | | | 09010094000000 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS | | | 09010095000000 | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS | | | 09010096000000 | IMPUESTOS LOCALES | | | 09010097000000 | CUOTAS AL SEGURO SOCIAL | | | 09010098000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT | | | 09010099000000 | APORTACIONES AL SAR | | | 09010100000000 | IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | | 09010101000000 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES | | | | | | | 09010102000000 | TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | | | | | | | 09010103000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO | | | | | | | 09010104000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | | 09010105000000 | PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL DIFERIDA | | | | | | | | OTROS PASIVOS | | | | | | | 09010106000000 | PROVISIONES PARA LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LA UTILIDAD | | | 09010107000000 | PROVISION PARA EL PAGO DE IMPUESTOS | | | 09010108000000 | OTRAS OBLIGACIONES | | | 09010109000000 | CREDITOS DIFERIDOS | | | | | | | 09010110000000 | TOTAL DE OTROS PASIVOS | | | | | | | 09010111000000 | SUMA DEL PASIVO | | | | | | | | CAPITAL CONTABLE | | | | | | | | CAPITAL CONTRIBUIDO | | | | | | | | CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO | | | | | | | 09010112000000 | CAPITAL O FONDO SOCIAL | | | | | | | | MENOS: | | | | | | | 09010113000000 | CAPITAL O FONDO SOCIAL NO SUSCRITO | | | 09010114000000 | CAPITAL O FONDO SOCIAL NO EXHIBIDO | | | 09010115000000 | ACCIONES PROPIAS RECOMPRADAS | | | | | | | 09010116000000 | TOTAL DE CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO | | | | | | | 09010117000000 | OBLIGACIONES SUBORDINADAS DE CONVERSION OBLIGATORIA A CAPITAL | | | | | | | | CAPITAL GANADO | | | | | | | | RESERVAS | | | | | | | 09010118000000 | LEGAL | | | 09010119000000 | PARA ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS | | | 09010120000000 | OTRAS | | | | | | | 09010121000000 | TOTAL DE RESERVAS | | | | | | | 09010122000000 | SUPERAVIT POR VALUACION | | | | | | | 09010123000000 | INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | | RESULTADOS O REMANENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | | | | 09010124000000 | UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | 09010125000000 | REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | 09010126000000 | PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | | | | 09010127000000 | TOTAL DE RESULTADOS O REMANENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | | | | | RESULTADO O REMANENTE DEL EJERCICIO | | | | | | | 09010128000000 | UTILIDAD NETA | | | | | | | 09010129000000 | REMANENTE DEL EJERCICIO | | | | | | | 09010130000000 | PERDIDA NETA | | | | | | | 09010131000000 | DEFICIT DEL EJERCICIO | | | | | | | 09010132000000 | TOTAL DE RESULTADO O REMANENTE DEL EJERCICIO | | | | | | | 09010133000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS | | | | | | | 09010134000000 | PARTICIPACION CONTROLADORA | | | | | | | 09010135000000 | PARTICIPACION NO CONTROLADORA | | | | | | | 09010136000000 | SUMA DEL CAPITAL CONTABLE | | | | | | | 09010137000000 | SUMA DEL PASIVO Y CAPITAL | | | | | | | | CUENTAS DE ORDEN | | | | | | | 09010138000000 | VALORES EN DEPOSITO | | | 09010139000000 | FONDOS EN ADMINISTRACION | | | 09010140000000 | RESPONSABILIDADES POR FIANZAS EN VIGOR | | | 09010141000000 | GARANTIAS DE RECUPERACION POR FIANZAS EXPEDIDAS | | | 09010142000000 | RECLAMACIONES RECIBIDAS PENDIENTES DE COMPROBACION | | | 09010143000000 | RECLAMACIONES CONTINGENTES | | | 09010144000000 | RECLAMACIONES PAGADAS | | | 09010145000000 | RECLAMACIONES CANCELADAS | | | 09010146000000 | RECUPERACION DE RECLAMACIONES PAGADAS | | | 09010147000000 | PERDIDA FISCAL POR AMORTIZAR | | | 09010148000000 | RESERVA POR CONSTITUIR PARA OBLIGACIONES LABORALES | | | 09010149000000 | CUENTAS DE REGISTRO | | | 09010150000000 | OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS | | | 09010151000000 | OPERACIONES CON VALORES OTORGADAS EN PRESTAMO | | | 09010152000000 | GARANTIAS RECIBIDAS POR DERIVADOS | | | 09010153000000 | GARANTIAS RECIBIDAS POR REPORTO | | | 09010154000000 | OTRAS | | | | | | | 09010155000000 | TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN | | | | | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | | | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) | TOTAL 2017 | PARTES RELACIONADAS 2017 | | | | | NOTA: | : PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5. | | | | | 09020000000000 | PRIMAS EMITIDAS | | | | | | | | MENOS: | | | | | | | 09020001000000 | PRIMAS CEDIDAS | | | | | | | | | | | 09020002000000 | PRIMAS DE RETENCION | | | | | | | | MENOS: | | | | | | | 09020003000000 | INCREMENTO NETO DE LA RESERVA DE RIESGOS EN CURSO Y DE FIANZAS EN VIGOR | | | | | | | | MENOS: | | | | | | | 09020004000000 | PRIMAS DE RETENCION DEVENGADAS | | | | | | | | MENOS: | | | | | | | | COSTO NETO DE ADQUISICION | | | | | | | 09020005000000 | COMISIONES A AGENTES | | | 09020006000000 | COMPENSACIONES ADICIONALES A AGENTES | | | 09020007000000 | COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO TOMADO | | | 09020008000000 | MENOS: COMISIONES POR REASEGURO CEDIDO | | | 09020009000000 | COBERTURA DE EXCESO DE PERDIDA | | | 09020010000000 | OTROS | | | | | | | 09020011000000 | TOTAL DE COSTO NETO DE ADQUISICION | | | | | | | | MENOS: | | | | | | | | COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR | | | | | | | 09020012000000 | SINIESTRALIDAD Y OTRAS OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR | | | 09020013000000 | MENOS: SINIESTRALIDAD RECUPERADA DEL REASEGURO NO PROPORCIONAL | | | 09020014000000 | RECLAMACIONES | | | 09020015000000 | RECLAMACIONES RECUPERADAS DEL REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL | | | | | | | 09020016000000 | TOTAL DE COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONESPENDIENTES DE CUMPLIR | | | | | | | 09020017000000 | UTILIDAD TÉCNICA | | | | | | | 09020018000000 | PERDIDA TÉCNICA | | | | | | | | MENOS: | | | | | | | | INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TÉCNICAS | | | | | | | 09020019000000 | RESERVA PARA RIESGOS CATASTROFICOS | | | 09020020000000 | RESERVA PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS | | | 09020021000000 | RESERVA DE CONTINGENCIA | | | 09020022000000 | OTRAS RESERVAS | | | | | | | 09020023000000 | TOTAL DE INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS TECNICAS | | | | | | | 09020024000000 | RESULTADO DE OPERACIONES ANALOGAS Y CONEXAS | | | | | | | 09020025000000 | UTILIDAD BRUTA | | | | | | | 09020026000000 | PERDIDA BRUTA | | | | | | | | MENOS: | | | | | | | | GASTOS DE OPERACION NETOS | | | | | | | 09020027000000 | GASTOS ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS | | | 09020028000000 | REMUNERACIONES Y PRESTACIONES AL PERSONAL | | | 09020029000000 | DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES | | | 09020030000000 | USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO | | | | | | | 09020031000000 | TOTAL DE GASTOS DE OPERACION NETOS | | | | | | | 09020032000000 | UTILIDAD DE LA OPERACION | | | | | | | 09020033000000 | PERDIDA DE LA OPERACION | | | | | | | | MAS: | | | | | | | | RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | | | | | | | 09020034000000 | DE INVERSIONES | | | 09020035000000 | POR VENTA DE INVERSIONES | | | 09020036000000 | POR VALUACION DE INVERSIONES | | | 09020037000000 | POR RECARGO SOBRE PRIMAS | | | 09020038000000 | POR EMISION DE INSTRUMENTOS DE DEUDA | | | 09020039000000 | POR REASEGURO FINANCIERO | | | 09020040000000 | INTERESES POR CREDITOS | | | 09020041000000 | MENOS CASTIGOS PREVENTIVOS POR IMPORTES RECUPERABLES DE REASEGURO | | | 09020042000000 | MENOS: CASTIGOS PREVENTIVOS POR RIESGOS CREDITICIOS | | | 09020043000000 | OTROS | | | 09020044000000 | RESULTADO CAMBIARIO | | | 09020045000000 | MENOS: RESULTADO POR POSICION MONETARIA | | | | | | | 09020046000000 | TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO | | | | | | | 09020047000000 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE INVERSIONES PERMANENTES | | | | | | | 09020048000000 | UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | | | | | | 09020049000000 | PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | | | | | | | MENOS: | | | | | | | 09020050000000 | PROVISION PARA EL PAGO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | 09020051000000 | PROVISION PARA LA PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL | | | | | | | 09020052000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO | | | 09020053000000 | PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL CAUSADA | | | | | | | 09020054000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | | 09020055000000 | PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL DIFERIDA | | | | | | | 09020056000000 | UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | 09020057000000 | PERDIDAS ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | 09020058000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | | | | 09020059000000 | UTILIDAD NETA | | | | | | | 09020060000000 | PERDIDA NETA | | | | | | | 09020061000000 | PARTICIPACION CONTROLADORAS | | | | | | | 09020062000000 | PARTICIPACION NO CONTROLADORA | | | | | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | PARTE II DATOS A PROPORCIONAR | | | | | PARTES NO RELACIONADAS 2017 | TOTAL 2016 | PARTES RELACIONADAS 2016 | PARTES NO RELACIONADAS 2016 | EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I INDICE | CONCEPTO | DATOS A PROPORCIONAR | | | | | | 3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS) | CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO | CAPITAL CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES SUBORDINADAS DE CONVERSION | | | | | 09030000000000 | SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 | | | | | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS | | | | | | | 09030001000000 | SUSCRIPCION DE ACCIONES | | | 09030002000000 | CAPITALIZACION DE UTILIDADES | | | 09030003000000 | CONSTITUCION DE RESERVAS | | | 09030004000000 | PAGO DE DIVIDENDOS | | | 09030005000000 | TRASPASO DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | 09030006000000 | OTROS | | | | | | | 09030007000000 | TOTAL | | | | | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL | | | | | | | 09030008000000 | UTILIDAD NETA | | | | | | |