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DOF: 23/12/2020
ANEXOS 1 y 1A de la Tercera Resolución de Modificaciones a las Reglas Generales de Comercio Exterior para 2020, publicada el 22 de diciembre de 2020

ANEXOS 1 y 1A de la Tercera Resolución de Modificaciones a las Reglas Generales de Comercio Exterior para 2020, publicada el 22 de diciembre de 2020.

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.

ANEXO 1 DE LAS REGLAS GENERALES DE COMERCIO EXTERIOR PARA 2020.
Formatos y Modelos de Comercio Exterior
Contenido
...
II.     Formatos de Comercio Exterior.
A.   Autorizaciones.
B.   Avisos.
C.   Constancias.
D. ...
E.   Formatos.
F.   Solicitudes.
 
Referencias
indicativas
Nombre del Formato
Autoridad ante la
que se presenta
Medio de
presentación
 
A. Autorizaciones
Nombre de la Autorización
 
 
A1 al A3
...............................................................
...........................
........................
A4.
Autorización para importar mercancía por única vez, sin haber concluido el trámite de inscripción o estando suspendidos en el padrón de importadores (Regla 1.3.5.).
ACOA
Escrito libre
A5.
...............................................................
...........................
........................
A6.
Autorización de inscripción para el padrón de exportadores sectorial (Regla 1.3.7.).
AGSC/ADSC
Escrito libre
A7.
Autorización para la importación de vehículos especialmente construidos o transformados, equipados con dispositivos o aparatos diversos para cumplir con contrato derivado de licitación pública, (Regla 4.2.9.).
ACAJACE
Escrito libre
A8.
Autorización de rectificación de pedimentos.
ACAJACE
Escrito libre
A9.
Autorización para importar mercancías con fines de seguridad nacional.
ACAJACE
Escrito libre
A10.
...............................................................
...........................
........................
 
B. Avisos
Nombre del Aviso
 
 
B1 al B3
...............................................................
...........................
........................
B4.
Aviso de introducción de mercancía donada a la franja fronteriza del país (Regla 3.3.6.).
Aduana donde se
tramitará la
operación.
Escrito libre
B5 al B8
...............................................................
...........................
........................
B9.
Aviso de transferencia de mercancías sujetas al régimen de depósito fiscal de Duty Free.
Aduana de entrada
o salida
Escrito libre
B10 al B21
...............................................................
...........................
........................
 
 
C. Constancias
Nombre de la Constancia
 
 
C1.
Se deroga.
 
 
C2 al C3
...............................................................
...........................
........................
 
D. Declaraciones
Nombre de la Declaración
 
 
D1 al D9
...............................................................
...........................
........................
 
E. Formatos
Nombre del Formato
 
 
E1.
...............................................................
...........................
........................
E2.
Manifestación de Valor.
Autoridad Aduanera
Escrito libre
E3.
Perfil de la empresa.
AGACE
Ventanilla Digital
E4 al E12
...............................................................
...........................
........................
E13.
Solicitud de emisión de resolución anticipada.
ACAJACE
Escrito libre
 
F. Solicitudes
Nombre de la Solicitud
 
 
F1 al F2
...............................................................
...........................
........................
F3.
Solicitud de Registro en el Esquema de Certificación de Empresas.
AGACE
Escrito libre /
Ventanilla Digital
F3.1
Instructivo de trámite para obtener el Registro en el Esquema de Certificación de Empresas en la modalidad IVA e IEPS
AGACE
Ventanilla Digital
F3.2 al F5
...............................................................
...........................
........................
 
III.    Modelos auxiliares manejados por los usuarios de comercio exterior.
Referencias
indicativas
Nombre del Modelo
Autoridad ante la
que se presenta
Medio de
presentación
M1.1.
Pedimento.
Aduana
Escrito libre
M1.2.
Pedimento de importación. Parte II. Embarque parcial de mercancías.
Aduana
Escrito libre
M1.3.
Pedimento de exportación. Parte II. Embarque parcial de mercancías.
Aduana
Escrito libre
M1.4.
...............................................................
...........................
........................
M1.5.
Forma Simplificada del Pedimento.
Aduana que
corresponda
Escrito libre
M1.6. al M1.9
...............................................................
...........................
........................
M1.10.
Reporte de exportaciones de operaciones de submanufactura o submaquila.
Ninguna
 
M1.11.
Relación de documentos.
Aduana
Escrito libre
 
...
A4.
 

 
 
Autorización para importar mercancía por única vez, sin haber concluido el trámite de inscripción o estando suspendidos en el padrón de importadores (Regla 1.3.5.).
 
Información General del Solicitante.
1.-
¿Está suspendido en el padrón de importadores
SI
 
NO
 
2.-
¿Ha iniciado el trámite para la inscripción en el Padrón de Importadores y no ha concluido?
SI
 
NO
 
 
 
 
 
 
 
 
3.-
Señale el tipo de persona
 
 
 
 
4.-
¿Ha realizado esta solicitud con anterioridad en el presente ejercicio fiscal?
SI
 
NO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Persona Moral
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Persona Física
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
5. Nombre completo [(apellido paterno/materno/nombre (s)], razón o denominación social:
Clave del RFC
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6. Domicilio fiscal:
Calle__________________________________________ No. y/o letra exterior _____________________
No. y/o letra interior ___________ Colonia_____________________ Código Postal___________
Municipio o Alcaldía_________________________________ Localidad _________________
Entidad Federativa _____________________________________________________________________
Teléfonos _________________________________________________________________________
7. Domicilio para oír y recibir notificaciones:
Calle_______________________ No. y/o letra exterior _________ No. y/o letra interior _______________
Colonia___________________ Código Postal___________ Municipio o Alcaldía______________________
Localidad _________________ Entidad Federativa _________________
Teléfonos _____________________________________________________________________________
8. Persona(s) autorizada(s) para oír y recibir notificaciones y teléfonos:
 
9. Actividades en general a que se dedique el interesado:
 
 
Información General de la Mercancía.
1. Descripción de la mercancía:
a) Descripción detallada de la mercancía a importar: _____________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
b) Cantidad de mercancía: _______________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
c) Valor de la mercancía según el documento equivalente que corresponda: _____________________________________________________________________________________
d) Fracción (es) arancelaria (s) y número (s) de identificación comercial de la mercancía (s) a importar: _____________________________________________________________________________________
2. Aduana por la que ingresará: ___________________________________________________________
3. Razón o justificación de la necesidad de importar mercancía: ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
4. La mercancía a importar es:
Explosiva
 
 
Inflamable
 
 
 
 
 
 
Contaminante
 
 
Radiactiva
 
 
 
 
 
 
Corrosiva
 
 
Perecedera
 
 
 
 
 
 
Fácil descomposición
 
 
Animales vivos
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Datos del representante legal
1. Nombre completo [apellido paterno/materno/nombre (s)]
Clave del RFC
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2. Domicilio fiscal:
Calle _____________________________ No. y/o letra exterior ___________
No. y/o letra interior _________________________Colonia ___________________________________
Código Postal ____________________ Municipio o Alcaldía ________________________
Localidad _____________________________ Entidad Federativa ______________________________
Teléfonos ____________________________________________________________________________________
Declaro bajo protesta de decir verdad, que todo lo asentado es cierto.
_________________________________________________________
Firma autógrafa del solicitante o representante legal
 
DIA________MES__________________AÑO __________
INSTRUCCIONES
Esta solicitud será llenada en dos tantos a máquina o con letra de molde, con bolígrafo a tinta negra o azul y las cifras no deberán invadir los límites de los recuadros.
Información General del Solicitante
1.    Señalar con una "X" si está suspendido en el padrón de importadores.
2.    Señalar con una "X" si ha iniciado el trámite de inscripción al padrón de importadores y el mismo no ha concluido.
3.    Señalar con una "X" si se trata de persona física o persona moral.
4.    Señalar con una "X" si ha realizado solicitud con anterioridad en el presente ejercicio fiscal.
5.    Anotar el nombre completo, la razón o denominación social, así como el RFC del importador a doce o trece posiciones según corresponda.
6.    Anotar el domicilio fiscal, especificando calle, número exterior e interior, Colonia, Código Postal, Alcaldía o Municipio, Localidad, Entidad Federativa y teléfonos.
7.    Anotar el domicilio para oír y recibir notificaciones, especificando calle, número exterior e interior, Colonia, Alcaldía o Municipio, Código Postal, Localidad, Entidad Federativa y teléfonos. Este numeral únicamente se llenará en el caso que sea diferente del numeral que antecede.
8.    Señalar los nombres completos de las personas autorizadas para oír y recibir notificaciones, así como el teléfono de cada una de ellas.
9.    Anotar las actividades generales a las que se dedica el solicitante.
 
 
Información General de la Mercancía
1.    Anotar dentro de la descripción de la mercancía, lo siguiente:
a)   La descripción detallada de la mercancía a importar, señalando los datos que permitan su identificación individual (número de serie, parte, marca o modelo), o en su defecto las especificaciones técnicas o comerciales. En el caso de que se trate de más de una mercancía, la descripción deberá hacerse por cada una de ellas.
b)   La cantidad total de cada mercancía a importar, señalando la unidad de medida de comercialización (kilo, gramo, metro, pieza, litro, par, juego, etc.) y la unidad de medida tarifaria.
c)   El valor de cada una de las mercancías, de acuerdo al documento equivalente que corresponda.
d)   La fracción arancelaria y el número de identificación comercial de cada una de las mercancías a importar.
2.    Señalar la Aduana por la que ingresará la mercancía.
3.    Asentar la razón o justificación de la necesidad por el cual se realiza el trámite.
4.    Señalar con una "X" si la mercancía a importar es explosiva, inflamable, contaminante, radiactiva, corrosiva, perecedera, de fácil descomposición o animales vivos.
Datos del representante legal
1.    Se asentarán los datos generales del representante legal, especificando el nombre completo y el RFC.
2.    Anotará el domicilio fiscal del representante legal, especificando Calle, Número exterior e interior, Colonia, Código Postal, Alcaldía o Municipio, Localidad, Entidad Federativa y Teléfonos.
3.    El solicitante o su representante legal asentará su firma autógrafa.
"Para cualquier aclaración en el llenado de este formato, podrá obtener información en el Portal del SAT o en las siguientes direcciones: www.shcp.gob.mx; asisnet@shcp.gob.mx; asisnet@sat.gob.mx o comunicarse a través de Marca SAT al 55 627 22 728; o bien, acudir a los Módulos de Asistencia al Contribuyente de la Administración Desconcentrada que corresponda a su domicilio fiscal. Quejas y denuncias al 55 88 52 22 22".
Instructivo de trámite de la Autorización para importar mercancía por única vez, sin haber concluido el
trámite de inscripción o estando suspendidos en el padrón de importadores (Regla 1.3.5.)
¿Quiénes lo presentan?
Las personas físicas y morales obligadas a inscribirse en el Padrón de Importadores que aún no concluyan el trámite de inscripción o que se encuentren suspendidas en el citado padrón.
¿A quién se dirige?
Ante la ACOA.
Opciones de envío:
También puede enviar la solicitud y los documentos mediante SEPOMEX o utilizando los servicios de empresas de mensajería.
¿Cuándo se presenta la solicitud de autorización?
Después de transcurridos 5 días de haber presentado a través del Portal del SAT, la solicitud de inscripción al Padrón de Importadores o en el caso de estar suspendidos, la solicitud para dejar sin efectos dicha suspensión en el Padrón de Importadores, conforme a las fichas de trámite 5/LA y 7/LA.
¿Cómo se presenta?
Por escrito mediante el formato denominado "Autorización para importar mercancía por única vez sin haber concluido el trámite de inscripción o estando suspendidos en el padrón de importadores (Regla 1.3.5.)", anexando los documentos previstos en el formato:
a)    Copia del documento que acredite que la mercancía se encuentra en depósito ante la aduana.
b)    Documentos que acrediten que la mercancía es explosiva, inflamable, contaminante, radiactiva, corrosiva, perecedera o de fácil descomposición o animales vivos.
c)    Copia del documento equivalente o documento que justifique la propiedad de la mercancía a importar, o en su caso, declaración bajo protesta de decir verdad, de que es su legítimo propietario.
d)    Copia del folio de registro de la solicitud de inscripción al Padrón de Importadores o en el caso de estar suspendidos, de la solicitud para dejar sin efectos dicha suspensión en el Padrón de Importadores, que se presenta electrónicamente en el Portal del SAT, conforme a las fichas de trámite 5/LA y 7/LA, en el que conste la fecha de envío.
e)    Original o copia certificada y copia para cotejo, de la identificación oficial del representante legal o de la persona física que presente la solicitud.
f)     Copia certificada y copia para cotejo, de la escritura pública o carta poder mediante la cual se acredite la representación legal.
 
¿Qué documento se obtiene?
Copia del oficio de Autorización por el que se solicita a la ACOA se permita por única vez la importación de la mercancía sin haber concluido el trámite de inscripción o estando suspendido en el padrón de importadores.
¿En qué plazo se emite la autorización?
En un plazo no mayor a 3 meses, contados a partir de la fecha en que se haya presentado la solicitud debidamente llenada junto con la documentación correspondiente.
Disposiciones jurídicas aplicables
Artículos 59, fracción IV, de la Ley, 86 del Reglamento y la regla 1.3.5.
A6.

 
 
Autorización de inscripción para el padrón de exportadores
sectorial (Regla 1.3.7.).
 
 
LLENAR CLARAMENTE LOS CAMPOS QUE SE INDICAN:
FECHA EN QUE SE PRESENTA:
DIA _____ MES _____ AÑO ________
MARQUE CON UNA "X" EL TRÁMITE QUE SOLICITA:
SOLICITUD DE INSCRIPCIÓN
 
 
DEJAR SIN EFECTOS LA SUSPENSIÓN
 
 
 
 
A)    DATOS DE IDENTIFICACIÓN ACTUAL
 
                                                                              CLAVE DEL RFC
 
PERSONA FÍSICA
 
PERSONA MORAL
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
APELLIDO PATERNO, MATERNO, NOMBRE(S), O DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
 
CALLE
NUMERO Y/O LETRA EXTERIOR
NUMERO Y/O LETRA INTERIOR
 
COLONIA
CÓDIGO POSTAL
TELÉFONO
 
LOCALIDAD
MUNICIPIO
ENTIDAD FEDERATIVA
 
GIRO O ACTIVIDAD PRINCIPAL:
MARCAR CON UNA "X" SI ES
100% EXPORTADOR
 
ENAJENADOR (VENDEDOR) EN TERRITORIO NACIONAL, DE LAS MERCANCÍAS INDICADAS EN LOS SECTORES SOLICITADOS
 
INDICAR CON UNA "X" SI ES
PRODUCTOR
 
ENVASADOR
 
COMERCIALIZADOR
 
 
B)    MARCAR CON UNA "X" EL NOMBRE DEL O LOS SECTORES EN LOS QUE DESEA INSCRIBIRSE O REINCORPORARSE.
1)    ALCOHOL, ALCOHOL DESNATURALIZADO Y MIELES INCRISTALIZABLES.
 
9)    ORO, PLATA Y COBRE.
 
2)    CERVEZA.
 
10)   PLÁSTICOS.
 
3)    TEQUILA.
 
11)   CAUCHO.
 
4)    BEBIDAS ALCOHÓLICAS FERMENTADAS (VINOS).
 
12)   MADERA Y PAPEL.
 
5)    BEBIDAS ALCOHOLICAS DESTILADAS (LICORES).
 
13)   VIDRIO.
 
6)    CIGARROS Y TABACOS LABRADOS.
 
14)   HIERRO Y ACERO.
 
7)    BEBIDAS ENERGETIZANTES, ASI COMO CONCENTRADOS POLVOS Y JARABES PARA PREPARAR BEBIDAS ENERGETIZANTES.
 
15)   ALUMINIO.
 
8)    MINERALES DE HIERRO Y SUS CONCENTRADOS.
 
 
 
 
C)    DATOS DEL REPRESENTANTE LEGAL
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
APELLIDO PATERNO, MATERNO, NOMBRE(S)
CLAVE DEL RFC
CORREO ELECTRÓNICO:
 
TELÉFONO:
 
 
DECLARO Y ASUMO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD LA RESPONSABILIDAD DE LA VERACIDAD Y
AUTENTICIDAD DE LA INFORMACIÓN PROPORCIONADA
_________________________________________________________________
FIRMA AUTÓGRAFA DEL REPRESENTANTE LEGAL O SOLICITANTE
 
 
INSTRUCCIONES
-     Llena claramente los campos que se indican.
-     No excedas los límites de los recuadros.
-     Presenta 2 tantos de esta solicitud debidamente llenados, cumplir con los requisitos establecidos en el artículo 87 del Reglamento, la regla 1.3.7., así como con su instructivo de trámite.
-     Anota la fecha en que presenta su solicitud dd/mm/aaaa.
-     Marca con una "X" el trámite que solicita: Solicitud de Inscripción o Solicitud de autorización para dejar sin efectos la suspensión.
A)   DATOS DE IDENTIFICACIÓN ACTUAL.
-     Señala con una "X" si quien promueve es persona física o persona moral.
-     Anota el nombre completo, razón o denominación social según corresponda, tal y como se encuentra registrado ante el RFC; en caso de existir cambio de denominación o razón social o régimen de capital anotará los nuevos datos que le asignó la ADSC.
-     Anota el RFC del exportador a doce o trece posiciones según corresponda.
-     Anota el domicilio fiscal completo especificando Calle, Número exterior e interior, Colonia, Delegación o Municipio, Código Postal, Localidad, Entidad Federativa y Teléfonos.
-     Anota el giro o actividad principal.
-     Señala con una "X", si es 100% Exportador o si es Enajenador (Vendedor) en Territorio Nacional, de las mercancías indicadas en los Sectores Solicitados.
-     Indicar con una "X" si es, productor, envasador o comercializador.
B)   SECTORES.
-     Marca con una "X" el nombre del o los sectores en los que deseas inscribirte o dejar sin efectos la suspensión para reincorporarte, conforme a las mercancías listadas en el Apartado B del Anexo 10, relativas al Padrón de Exportadores Sectorial.
C)   DATOS DEL REPRESENTANTE LEGAL O SOLICITANTE.
-     Anota el nombre completo y el RFC.
-     Anota correo electrónico y número telefónico.
-     El solicitante (interesado o representante legal) asentará su firma autógrafa.
 
Documentos que debes anexar;
a)    Copia de identificación oficial vigente y/o instrumento notarial que acredite la personalidad jurídica del solicitante del trámite, según sea el caso (persona física o persona moral).
b)    Si el representante legal es extranjero, anexa copia del documento que compruebe su legal estancia en el país y que acredite que su situación migratoria le permite ostentarse con los cargos que se mencionan en el acta constitutiva o poder notarial correspondientes, de conformidad con el artículo 65 de la Ley de Migración.
c)    Tratándose de personas físicas extranjeras residentes en territorio nacional, incluye, además, copia del documento mediante el cual comprueben, su situación migratoria en el país y que se les autoriza para realizar actividades empresariales.
d)    Si la persona física es representada por una tercera persona, adjunta poder notarial o carta poder en la que se faculte para realizar este trámite, conforme a lo dispuesto en el artículo 19 del CFF.
e)    Si cambió la denominación o razón social de la empresa, deberás enviar copia de la escritura pública protocolizada ante Notario Público, en la cual conste dicho cambio.
f)    Para el caso de la solicitud de inscripción en el Padrón de Exportadores Sectorial, Sectores 8 al 15 del Apartado B del Anexo 10, se deberá cumplir con los requisitos específicos señalados en las fichas de trámite 141/LA y 142/LA del Anexo 1-A y conforme a lo establecido en las respectivas "Guías de Inscripción para el Padrón de Exportadores Sectorial".
Informes y Consulta de Resultados:
o   Vía telefónica al Marca SAT: 55 627 22 728 y 01-87-74-48-87-28 para Estados Unidos y Canadá opciones 7-3.
o   Atención personal en las Oficinas del SAT ubicadas en diversas ciudades del país, en los días y horarios que se establecen en la siguiente dirección electrónica:
      https://sat.gob.mx/personas/directorio-nacional-de-modulos-de-servicios-tributarios
o   Vía Chat: http://chatsat.mx/
 
A7.

 
 
Autorización para la importación de vehículos especialmente construidos o transformados, equipados con dispositivos o aparatos diversos para cumplir con contrato derivado de licitación pública, (Regla 4.2.9.).
 
Antes de llenar este formato, lea las instrucciones al reverso.
Residente en territorio nacional.
 
 
Residente en el extranjero
 
 
 
1. Información General del Solicitante
Persona Física
Persona Moral
RFC:
RFC:
__________________________________________
Nombre(s)    Primer Apellido    Segundo Apellido
_________________________________________
Razón o denominación social.
 
1.2.  Domicilio para oír y recibir notificaciones, así como las personas autorizadas para tales efectos.
Calle ________________________ No. y/o letra exterior ________ No. y/o letra interior _____________
Colonia _____________________ Código Postal _______ Municipio o Delegación ___________________
Localidad ____________________ Entidad Federativa ____________ Teléfonos ____________________
Personal autorizado para oír y recibir notificaciones: ___________________________________________
______________________________________________________Teléfonos _______________________
 
2. Datos del representante legal
RFC:
 
_____________________________________________________________________________________
               Nombre(s)                             Primer Apellido                           Segundo Apellido
Indique con una "x", que declara, bajo protesta de decir verdad, que el representante legal cuenta con las facultades para realizar actos de administración o los necesarios para realizar las gestiones del presente trámite.
 
 
  3. Información relacionada con el trámite
3.1. Descripción del vehículo a importar temporalmente:
Marca:
Número de serie:
Modelo:
Año:
3.2. Fracciones arancelarias y números de identificación comercial en que se encuentre clasificado el vehículo objeto de la autorización:
8705.20.01.00
 
8705.20.99.00
 
8705.90.99.00
 
3.3. Para el caso de ser residente en el extranjero, indicar los datos del responsable solidario en territorio nacional que se encuentre al corriente del cumplimiento de sus obligaciones fiscales.
Persona Física
Persona Moral
RFC:
RFC:
 
__________________________________________
Nombre(s)      Primer Apellido       Segundo Apellido
 
_________________________________________
Razón o denominación social.
 
4. Razón o justificación de la necesidad de importar mercancía:
_____________________________________________________________________________________
_________________________________________________________
Declaro bajo protesta de decir verdad, que los datos asentados en el presente formato son ciertos.
_________________________________________________________
Nombre y firma del solicitante
(el residente en territorio nacional o el residente en el extranjero o el representante legal)
INSTRUCCIONES
Información general
El presente formato es de libre impresión y debe ser llenado en dos tantos a máquina o con letra de molde, con bolígrafo a tinta negra o azul y las cifras no deberán invadir los límites de los recuadros.
Opciones de presentación
El trámite deberá presentarse en la oficialía de partes de la ACAJACE.
Mediante SEPOMEX o utilizando los servicios de empresas de mensajería y paquetería.
El trámite surtirá efectos a partir de la fecha de recepción de la solicitud de conformidad con el medio de presentación.
Indicaciones especificas
En el rubro de información general del solicitante cuando se trate de residente en el extranjero se deberá dejar en blanco el recuadro salvo que éste cuente con RFC.
Requisitos
1.    Opinión favorable de la SE.
2.    Contrato de prestación de servicios. En caso de que el contrato de prestación de servicios se encuentre en un idioma distinto al español, éste deberá acompañarse de su traducción.
3.    Convocatoria para la licitación pública internacional realizada al amparo de los tratados de libre comercio de los que el Estado mexicano sea parte y se encuentren en vigor, y la adjudicación del contrato correspondiente.
4.    En caso de que el solicitante sea residente en el extranjero deberá adjuntar un escrito libre en términos de la regla 1.2.2., primer párrafo, en el que un residente en territorio nacional, al corriente en el cumplimento de sus obligaciones fiscales, asuma la responsabilidad solidaria en los términos del artículo 26, fracción VIII del CFF, de los créditos fiscales que lleguen a causarse en el caso de incumplimiento de la obligación de retornar los vehículos autorizados.
5.    Poder notarial o acta constitutiva en donde se faculte al representante legal para realizar actos de administración, en caso de que el solicitante sea persona moral.
Información adicional del trámite
Una vez que se haya presentado el formato debidamente llenado cumpliendo con las instrucciones del mismo, la autoridad dará respuesta mediante oficio dirigido al solicitante, en un plazo de 3 meses de conformidad con el artículo 37 del CFF, contados a partir de la fecha de recepción de la solicitud.
Para cualquier aclaración en el llenado de este formato, podrá obtener información en el Portal del SAT o comunicarse a través del 55 12 03 1000 extensión 43236, o bien, acudir a los Módulos de Asistencia al Contribuyente de la Administración Desconcentrada que corresponda a su domicilio fiscal. Quejas y denuncias al teléfono 55-88-52-22-22.
A8.

 
 
Autorización de rectificación de pedimentos.
 
1. Datos de la persona física o moral solicitante.
1.1. Nombre completo / Denominación o razón social.
 
 
1.2. RFC incluyendo la homoclave.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1.3. Actividad preponderante.
 
 
1.4. Domicilio para oír y recibir notificaciones.
 
Calle                       Número y/o letra exterior                                   Número y/o letra interior
 
Colonia          C.P.                       Municipio/Delegación                          Entidad Federativa
 
Teléfono
Correo electrónico
 
2. Datos del representante legal de la persona física o moral solicitante.
2.1. Nombre completo.
 
Apellido paterno                         Apellido materno                                    Nombre
 
2.2. RFC incluyendo la homoclave.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Teléfono
Correo electrónico
3. Datos de las personas autorizadas para oír y recibir notificaciones.
3.1. Persona(s) autorizada(s) para oír y recibir notificaciones.
 
Apellido paterno                          Apellido materno                                    Nombre
 
3.2. RFC incluyendo la homoclave.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Teléfono
Correo electrónico
 
4. Supuesto de rectificación:
Marcar con una "X" la opción u opciones correspondientes, según sea el caso.
 
 
 
I.- Derivado de la rectificación genere un pago de lo indebido y en el pedimento conste el pago en efectivo, conforme al Anexo 22, Apéndice 13; excepto cuando se trate de los supuestos de la regla 6.1.1., fracción I, incisos a) al g).
 
 
 
II.- Cambio de régimen aduanero de las mercancías.
 
 
 
III.- Datos de identificación de vehículos que cuenten con NIV, que se clasifiquen en las subpartidas 8703.21, 8703.22, 8703.23, 8703.24, 8703.31, 8703.32, 8703.33, 8703.90, 8704.21, 8704.22, 8704.23, 8704.31 y 8704.32.
 
5. Datos a rectificar para pedimento:
5.1 Número(s) de pedimento(s)
5.2 Campo(s) a rectificar (Ubicación y descripción)
5.3 Dice
5.4 Debe decir
 
 
 
 
 
 
6. Señalar la causa del error en el(los) pedimento(s) o la justificación de la rectificación:
 
 
7. Enlistar la documentación que sustente el error en el pedimento(s) o la justificación de la rectificación:
 
 
8. Describir las consideraciones por las que la documentación adjunta acredita el error en el(los) pedimento(s) o la justificación de la rectificación:
 
 
9. Indicar el monto de la operación u operaciones.
 
 
10. Manifestar las razones de negocio que motivan la solicitud.
 
 
11. Marcar con una "X" la opción correspondiente, según sea el caso.
En caso afirmativo describir la situación en la que se encuentra.
 
SI
No
 
 
 
11.1.  La promoción ha sido previamente planteada ante la misma autoridad u otra distinta.
 
 
11.2.  La promoción ha sido objeto de algún proceso administrativo o judicial.
 
 
11.3.  Se encuentra sujeto al ejercicio de las facultades de comprobación por parte de la SHCP.
 
 
11.4.  Se encuentra dentro del plazo para que las autoridades fiscales emitan la resolución.
 
 
11.5.  Se encuentra al corriente en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales y no está publicado en los listados a que se refiere los artículos 69, con excepción de lo dispuesto en la fracción VI y 69-B, cuarto párrafo del CFF.
 
 
11.6.  Se encuentra localizado en su domicilio fiscal ante el RFC.
 
 
11.7.  Cuenta con buzón tributario.
Una vez manifestado lo anterior, se solicita a la ACAJACE, que realice la autorización de rectificación en términos de la regla 6.1.1.
 
Nombre y firma del solicitante o del representante legal
INSTRUCCIONES
 
Información que debe proporcionarse en cada campo:
1.    Se deberá señalar los datos de la persona física o moral que solicita el trámite.
1.1.    Escribir el nombre completo de la persona física o moral que solicita el trámite.
1.2.    Indicar el RFC con homoclave o número de identificación en caso de residentes en el extranjero.
1.3.    Describir detalladamente las actividades a las que se dedica la persona física o moral que solicita el trámite.
1.4.    Indicar el domicilio para recibir notificaciones de la persona física o moral que solicita el trámite.
2.    En caso que hubiere, se deberá asentar los datos del representante legal de la persona física o moral que solicita el trámite.
2.1.    Escribir el nombre completo.
2.2.    Escribir el RFC con homoclave.
3.    En caso de que hubiere, se deberán asentar los datos de la (s) persona(s) autorizada(s) para oír y recibir notificaciones, en términos del artículo 19 del CFF
3.1.    Escribir el nombre completo.
3.2.    Escribir el RFC con homoclave.
4.    Se deberá seleccionar el supuesto por el que se solicita la rectificación correspondiente[(En caso de estar en el supuesto de la fracción I, se sugiere consultar las excepciones conforme a lo dispuesto en la regla 6.1.1., fracción I, incisos a) al g)].
5.    En este campo se señalan los datos del o los pedimentos que se quiere rectificar.
5.1.    Se deberá asentar el o los números de pedimentos.
5.2.    Se describirán los campos del o los pedimentos a rectificar, indicando su ubicación y descripción.
5.3.    Se transcribirá la información que actualmente se encuentra descrita en el campo del o los pedimentos objeto de la rectificación.
5.4.    Se manifestará la información con la que se pretenda sustituir a la expresada en el presente formato
 
6.    Describir de manera detallada los hechos y circunstancias en los que consistió el supuesto error al que hace referencia, especificando el motivo por el cual presuntamente se generó o la justificación de la rectificación que se solicita.
7.    Se deberá enlistar la documentación con la que considere que se acredita el error o respalda la justificación de la rectificación, misma que deberá adjuntarse en un dispositivo de almacenamiento para equipo electrónico (CD, USB, etc.).
8.      Se deberá explicar la manera en que los documentos adjuntos acreditan la existencia del error o la justificación de la rectificación de que se trate, tomando en cuenta lo expresado en los puntos 6 y 7 anteriores.
 
9.    Indicar el valor de la operación u operaciones relacionadas con el o los pedimentos objetos a rectificar.
10.  Manifestar las razones de negocio que motivan la operación, especificando puntualmente los beneficios que pretende obtener o, en su defecto, los daños y perjuicios que desea evitar de autorizarse la rectificación.
11.  Señalar si la persona física o moral que solicita el trámite se ubica en alguno de los siguientes supuestos y, en caso afirmativo, explicar la situación en la que se encuentra.
11.1.  Indicar si los hechos o circunstancias sobre los que versa la promoción han sido previamente planteados ante la misma autoridad u otra distinta.
11.2.  Indicar si los hechos o circunstancias sobre los que versa la promoción han sido materia de medios de defensa ante autoridades administrativas o jurisdiccionales y, en su caso, el sentido de la resolución.
11.3.  Indicar si se encuentra sujeta al ejercicio de facultades de comprobación, establecidas en el artículo 42 del CFF, señalando los periodos y las contribuciones objeto de la revisión.
11.4.  Indicar si se encuentra dentro del plazo para que las autoridades fiscales emitan la resolución a que se refiere el artículo 50 del CFF.
11.5.  Se encuentra al corriente en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales y no está publicado en los listados a que se refiere los artículos 69, con excepción de lo dispuesto en la fracción VI y 69-B, cuarto párrafo del CFF.
11.6.  Se encuentra localizado en su domicilio fiscal ante el RFC.
11.7.  Cuenta con buzón tributario.
 
Documentos que deberán anexarse:
 
a.    Copia simple del instrumento notarial, del cual se desprenda que la persona que firma la solicitud de rectificación, se encuentra facultada para llevar a cabo los trámites correspondientes ante la Autoridad respectiva.
b.    Copia simple del documento oficial en donde aparezca el nombre, fotografía y firma, que coincida con el perfil físico del representante legal.
c.    Copia simple del CFDI o documentos equivalentes que amparen las mercancías descritas en el o los pedimentos.
d.    Los demás documentos necesarios que sustenten su petición, los cuales deberán estar contenidos en un dispositivo de almacenamiento para equipo electrónico (CD, USB, etc.).
Información adicional del trámite
El oficio de resolución se notificará al solicitante por buzón tributario, de manera personal o por correo certificado, a las personas autorizadas y en el domicilio señalado para oír y recibir notificaciones, según proceda.
Para cualquier aclaración en el llenado de este formato, podrá obtener información a través de MarcaSAT al 55 627 22 728; o bien, acudir a los Módulos de Asistencia al Contribuyente de la Administración Desconcentrada que corresponda a su domicilio fiscal. Quejas y denuncias al 55 88 52 22 22.
 
A9.

 
 
 
Autorización para importar mercancías con fines de
seguridad nacional.
 
 
Antes de llenar este formato, lea las instrucciones al reverso.
1. Información General del Solicitante
1.1. Datos del titular de la instancia a que se refiere la Ley de Seguridad Nacional o del titular de la AGA, de la persona designada por éstas o de la que cuente con facultades para representar a dichos titulares.
RFC:
 
_____________________________________________________________________________________
Nombre(s)                      Primer Apellido                                         Segundo Apellido
 
1.2. Domicilio para oír y recibir notificaciones, así como las personas autorizadas para tales efectos.
Calle _______________________________ No. y/o letra exterior __________ No. y/o letra interior _______________
Colonia _____________________________________________ Código Postal ____________ Municipio o Alcaldía _____________________________________________________________________________________
Localidad _______________________________ Entidad Federativa _____________________________ Teléfonos _____________________________________________________________________________________
 
Personal autorizado para oír y recibir notificaciones: _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
Teléfonos _____________________________________________________________________________________
 
 
2. Información relacionada con el trámite.
2.1. Mercancías a importar.
Descripción
detallada
Fracción
arancelaria
Número de
identificación
comercial
Cantidad
Unidad de
medida de
comercialización
Marca
Modelo
Número
de serie
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.2. Razón o justificación de la necesidad de importar la mercancía:
_______________________________________________________________________________
2.3. Valor total de las mercancías (según el CFDI, documento equivalente o carta de donación, según corresponda). ____________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
2.4. Aduana, sección aduanera o lugar designado por el que ingresará la mercancía.
_______________________________________________________________________________
2.5. Aduana, sección aduanera o lugar designado por el que se realizará el despacho de las mercancías.
_______________________________________________________________________________
 
2.6. En caso de no contar con el CFDI o documento equivalente o documento con el que se demuestre la propiedad de la mercancía a importar, indique con una "x" que, declara bajo protesta de decir verdad, ser el legítimo propietario de la mercancía descrita en el presente formato:
 
 
2.7. Datos de los funcionarios autorizados para recibir las mercancías.
RFC:
 
_____________________________________________________________________________________
                  Nombre(s)                           Primer Apellido                       Segundo Apellido
Correo electrónico
_____________________________________________________________________________________
Teléfono(s) _____________________________________________________________________________________
Declaro, bajo protesta de decir verdad, que los datos asentados en el presente formato son ciertos.
_________________________________________________________
Nombre y firma del solicitante
(Titular de la Instancia a que se refiere la Ley de Seguridad Nacional facultada/AGA)
 
INSTRUCCIONES
Información general
El presente formato es de libre impresión y debe ser llenado en dos tantos a máquina o con letra de molde, con bolígrafo a tinta negra o azul y las cifras no deberán invadir los límites de los recuadros.
Opciones de presentación
El trámite deberá presentarse en la oficialía de partes de la ACAJACE.
Mediante SEPOMEX o utilizando los servicios de empresas de mensajería y paquetería.
El trámite surtirá efectos a partir de la fecha de recepción de la solicitud de conformidad con el medio de presentación.
Indicaciones específicas
1.    En el Rubro de "Información relacionada con el trámite":
a)   En el numeral 2.1., indicará la descripción detallada de la mercancía a importar, señalando las especificaciones técnicas o comerciales, de las mercancías a importar, así mismo, señalará la cantidad total (con letra y número) de las mercancías a importar mencionando la unidad de medida de comercialización (kilo, gramo, metro, pieza, litro, par, juego, etc.). En caso de que el espacio sea insuficiente se podrá describir la mercancía en documento anexo haciendo referencia del mismo en este formato.
b)   En el numeral 2.7., indicará los datos de los funcionarios autorizados para recibir las mercancías. En caso de que el espacio sea insuficiente se podrá adicionar recuadros al formato.
 
Requisitos
1.    Constancia del nombramiento del titular de la instancia a que se refiere la Ley de Seguridad Nacional, de la persona designada por éste o de la que cuente con facultades para representar a dicho titular.
2.    CFDI, documento equivalente o documento con el que se demuestre la propiedad de la mercancía a importar o, en su caso, carta de donación emitida por el donante extranjero en donde se señalen las mercancías y los datos de dicho donante [nombre, Tax Identification Number, domicilio, teléfono (s) y correo electrónico].
3.    Catálogos, fotografías y demás documentación que contenga datos que permitan a la autoridad identificar las mercancías objeto de la importación.
4.    Constancia de nombramiento o del oficio de designación del funcionario autorizado para recibir las mercancías en la aduana, sección aduanera o lugar designado, misma que deberá ser emitida por la instancia a que refiere la Ley de Seguridad Nacional competente.
5.    La documentación con la que se acredite la exención o el cumplimiento de las regulaciones o restricciones no arancelarias que deben cumplir las mercancías para su importación definitiva.
Información adicional del trámite
Una vez que se haya presentado el formato debidamente llenado cumpliendo con las instrucciones del mismo, la autoridad dará respuesta mediante oficio dirigido al solicitante, en un plazo de 3 meses de conformidad con el artículo 37 del CFF, contados a partir de la fecha de recepción de la solicitud. Así mismo, la autoridad enviará copia en documento electrónico o digital a la aduana por la que se llevará a cabo el despacho.
Sí la ACAJACE detecta mercancía que no es necesaria para llevar a cabo las acciones destinadas a la Seguridad Nacional, lo comunicará en el término de 5 días, contados a partir del día siguiente al que la solicitud de autorización se encuentre debidamente integrada.
Para cualquier aclaración en el llenado de este formato, podrá obtener información en el Portal del SAT o comunicarse a través del 55 12 03 1000 extensión 43236, o bien, acudir a los Módulos de Asistencia al Contribuyente de la Administración Desconcentrada que corresponda a su domicilio fiscal. Quejas y denuncias al 55-88-52 -22-22.
B4.

 
 
Aviso de introducción de mercancía donada a la franja
fronteriza del país (Regla 3.3.6.).
 
 
REGISTRO NUMERO:
 
1. Datos del Donatario.
Nombre, Denominación o Razón Social.
 
RFC:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Domicilio Fiscal: (Calle, Número y/o letra interior/exterior, Colonia, C.P., Municipio/Delegación, Entidad Federativa).
 
___________________________________________
Teléfono: ( )
Fax: ( )
Correo electrónico:
Actividad preponderante.
 
 
2. Datos del representante legal del Donatario.
Nombre: [Apellido paterno, Apellido materno, Nombre(s)].
 
RFC:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Teléfono: ( )
Fax: ( )
Correo electrónico:
 
Datos del Poder Notarial con el que acredita su representación: (Notario No., Escritura No., Fecha, Volumen, No. del RPPyC).
 
 
 
3. Datos del donante extranjero.
Nombre, Denominación o Razón Social.
 
RFC o TAX ID NUMBER:
 
Domicilio:
 
Teléfono: ( )
Fax: ( )
Correo electrónico:
 
 
4. Descripción de la mercancía.
Señale con una "X" si la mercancía es:
 
Nueva
 
Usada
 
Forma parte de su patrimonio
 
 
 
 
 
 
 
Descripción:
Cantidad:
Unidad
Medida:
Fracción
arancelaria, y
número de
identificación
comercial:
Marca:
Modelo:
Número de
serie:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
5. Fines a que se destinará la mercancía.
Indique con una "X" los fines a que se destinará la mercancía.
 
 
 
Culturales
 
Enseñanza
 
Salud pública
 
Servicio social
 
Investigación
 
 
Especifique.
 
 
6. Protesta de decir verdad y firma de la persona que presenta la declaración:
DECLARO BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD, QUE LA INFORMACION Y DOCUMENTACION PROPORCIONADA ES COMPLETA, CORRECTA Y VERAZ.
NOMBRE Y FIRMA:
 
LUGAR:
FECHA:
 
 
DD
MM
AAAA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7. SOLO PARA USO OFICIAL.
DD
MM
AAAA
Empleado Aduanero (Nombre, firma y número de gafete):
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Sello de la Aduana o Sección Aduanera.
INSTRUCCIONES
Este "Aviso" deberá ser llenado de manera electrónica, a máquina o con letra de molde en caso de ser llenado a mano, utilizando tinta azul o negra y letras mayúsculas.
Se deberá llenar por duplicado, debiendo conservar un tanto el donatario y uno la Aduana o Sección Aduanera.
El formato y anexos, deberán ser presentados en la oficialía de partes de la aduana por la que se tramitará la operación.
Registro Número.- Deberá anotar el número de Registro de Donataria que la Aduana le asignó.
1. Datos del solicitante.- Deberá anotar el Nombre, Denominación o Razón Social, RFC, Domicilio Fiscal, señalando Calle, Número y/o letra interior/exterior, Colonia, C.P., Municipio/Delegación, Entidad Federativa, Número de teléfono, Fax, Correo electrónico y la actividad preponderante de la empresa.
4. Descripción de la mercancía. - Deberá señalar con una "X" si la mercancía es nueva, usada, o si forma parte de su patrimonio y proporcionar los datos de Descripción, Cantidad, Unidad, Medida, Fracción arancelaria, y número de identificación comercial, Marca, Modelo y Número de serie.
En el caso de que para describir el total de la mercancía a introducir no sean suficientes los campos de la solicitud, deberá anexar en hojas complementarias la Descripción, Cantidad, Unidad, Medida, Fracción arancelaria, y número de identificación comercial, Marca, Modelo y Número de serie.
5. Fines a que se destinará la mercancía.- Deberá señalar con una "X" los fines a que se destinará la mercancía son Culturales, Enseñanza, Salud pública, Servicio social o Investigación, debiendo especificar el uso que se le dará a la mercancía.
 
2. Datos del representante legal del solicitante.- Deberá anotar el Nombre, Denominación o Razón Social, RFC, el Domicilio Fiscal, señalando Calle, Número y/o letra interior/exterior, Colonia, C.P., Municipio/Delegación, Entidad Federativa, el Número de teléfono, Fax y Correo electrónico.
Datos del Poder Notarial con el que acredita su representación.- Deberá anexar copia certificada del poder notarial con el que acredita su representación del Donatario y anotar los datos correspondientes al nombre del Notario, número de la Notaría, de la Escritura Pública, Fecha, Volumen, y el número bajo el cual dicho poder fue inscrito ante el Registro Público de la Propiedad y el Comercio.
3. Datos del donante extranjero.- Deberá anotar el Nombre, Denominación o Razón Social, RFC o Tax Identification Number, el Domicilio, el Número de teléfono, Fax, Correo electrónico del Donante, quien debe ser una persona extranjera.
6. Protesta de decir verdad y firma de la persona que presenta la declaración.- El representante o apoderado del Donatario, deberá declarar bajo protesta de decir verdad que la información y documentación proporcionada es completa, correcta, veraz y sin omisión alguna, asentando su nombre y firma de puño y letra, lugar en el que se suscribe el documento y la fecha, indicando día, mes y año.
7. Solo para uso oficial.- El personal de la aduana donde se realiza el trámite deberá asentar la fecha, indicando día, mes y año y el nombre, firma, número de gafete del empleado y sello de la Aduana.
ANEXOS: El "Aviso de introducción de mercancía donada a la franja fronteriza del país (Regla 3.3.6.)", conforme a lo establecido en la fracción IV de la regla 3.3.6., deberá acompañarse de:
- La documentación con la que acredite que el Donante le hace entrega de la mercancía donada.
- En su caso, las hojas complementarias para la descripción de las mercancías a introducir.
B9.

ENCABEZADO PRINCIPAL DEL AVISO
El encabezado principal deberá asentarse en la primera página de todo aviso.
 
INSTRUCCIONES
ENCABEZADO PRINCIPAL DEL AVISO
 
Campo
 
Contenido
1.
Folio del aviso.
 
Número de folio del aviso, integrado por:
1.     El primer dígito deberá de ser el último dígito del año de la operación.
2.     Número consecutivo anual generado por la empresa autorizada a destinar mercancía a deposito fiscal para exposición y venta de mercancías extranjeras y nacionales en puertos aéreos internacionales, fronterizos y marítimos de altura (En adelante empresa autorizada).
2.
RFC de la empresa.
 
RFC de la empresa autorizada.
3.
Denominación o razón social.
 
Denominación o razón social de la empresa autorizada.
4.
Número de autorización.
 
Número de autorización que la AGA otorga a la empresa autorizada.
5.
Medio de transporte.
 
Indicar el tipo de medio de transporte en el que se conduce la mercancía, conforme al apéndice 3 del anexo 22.
 
6.
Identificación del transporte.
 
Identificación del transporte en el que se conduce la mercancía.
Si el medio de trasporte es vehículo terrestre se anotarán las placas de circulación del mismo, marca y modelo. Si es ferrocarril se anotará el número de furgón o plataforma. Tratándose de transporte marítimo se anotará el nombre de la embarcación.
7.
Fecha de elaboración del aviso.
 
Fecha de elaboración del aviso.
8.
Domicilio del establecimiento autorizado que transfiere las mercancías.
 
Domicilio del establecimiento autorizado que transfiere las mercancías.
9.
Número de autorización del establecimiento autorizado que transfiere las mercancías.
 
Número de autorización que la AGA otorga al establecimiento autorizado que transfiere las mercancías.
10.
Domicilio del establecimiento autorizado que recibe las mercancías.
 
Domicilio del establecimiento autorizado que recibe las mercancías.
11.
Número de autorización del establecimiento autorizado que recibe las mercancías.
 
Número de autorización que la AGA otorga al establecimiento autorizado que recibe las mercancías.
12.
Observaciones.
 
Observaciones. No deberán declararse datos ya citados en el aviso.
 
BLOQUE DE MERCANCIAS
1.
Secuencia.
 
Número de la secuencia de la mercancía en el aviso.
2.
Fracción arancelaria, y número de identificación comercial.
 
Fracción arancelaria, conforme a la TIGIE y número de identificación comercial aplicable a la mercancía según corresponda.
3.
Código de producto.
 
Tipo de producto en que se clasifica la mercancía, conforme al sistema de control de inventarios de la empresa autorizada.
4.
Unidad de medida.
 
Unidad de medida de las mercancías conforme al apéndice 7 del Anexo 22.
5.
Cantidad.
 
Cantidad de mercancía conforme a la unidad de medida declarada en el punto anterior.
6.
Valor.
 
Valor comercial de la mercancía expresado en dólares de los Estados Unidos de América.
7.
Descripción comercial de la mercancía.
 
Descripción comercial de la mercancía.
 
ENCABEZADO PARA PAGINAS SECUNDARIAS DEL AVISO
1.
Folio del aviso.
 
Número de folio del aviso, integrado por:
1.    El primer dígito deberá de ser el último dígito del año de la operación.
2.     Número consecutivo anual generado por la empresa autorizada a destinar mercancía a depósito fiscal para exposición y venta de mercancías extranjeras y nacionales en puertos aéreos internacionales, fronterizos y marítimos de altura (En adelante empresa autorizada).
2.
RFC.
 
RFC de la empresa autorizada.
3.
Nombre, denominación o razón social.
 
Nombre, denominación o razón social de la empresa autorizada.
4.
Número de autorización.
 
Número de autorización que la AGA otorga a la empresa autorizada.
E2.

 
 
Manifestación de Valor.
 
Antes de llenar este formato, lea las instrucciones al reverso.
 
Marque con una "X" el tipo de manifestación de valor de que se trata. (puede seleccionar más de un opción):
 
 
Global.
 
 
Previo al despacho.
 
Por operación.
 
 
Durante el despacho.
 
Muestra representativa.
 
 
Después del despacho
 
Ejercicio fiscal del que se trata.
 
1. Información general de quien introduce la mercancía.
1.1. Persona Física.
1.1. Persona Moral.
RFC con homoclave:
 
RFC con homoclave:
 
 
 
 
 
 
_________________________________________
Razón o denominación social
Nombre(s)
Primer Apellido
Segundo Apellido
 
2. Datos del representante legal.
RFC con homoclave:
 
 
Nombre(s)
Primer Apellido
Segundo Apellido
Declaro bajo protesta de decir verdad que las facultades otorgadas no me han sido modificadas o revocadas para realizar actos de administración o los necesarios en las gestiones del presente trámite.
 
3. Personas autorizadas para efectuar el trámite.
3.1 Alta o Baja de terceras personas para transmitir la Manifestación de valor.
3.1.1. Señale las personas que da de alta para transmitir la manifestación de valor y hoja de cálculo (agregar las filas que sean necesarias):
RFC:
 
 
Nombre(s)
Primer Apellido
Segundo Apellido
Declaro bajo protesta de decir verdad que las facultades otorgadas para actos de dominio no me han sido modificadas o revocadas.
3.1.2. Señale las personas que da de baja para transmitir la manifestación de valor y hoja de cálculo (agregar las filas que sean necesarias):
RFC:
 
 
Nombre(s)
Primer Apellido
Segundo Apellido
 
4. Información relacionada con el trámite.
4.1. Datos del vendedor/proveedor (agregar las filas que sean necesarias):
4.1.1. Persona Física.
4.1.1. Persona Moral.
ID Fiscal:
 
ID Fiscal:
 
 
 
Nombre(s)
Primer Apellido
Segundo
Apellido.
Razón o denominación social.
4.1.2. Domicilio.
Calle ________________________ No. y/o letra exterior ________ No. y/o letra interior
_________________
Ciudad __________________________ Código Postal ______________ Estado
_______________________________
País __________________ Teléfonos ______________________ Correo electrónico
____________________________
4.1.3 Vinculación. Señale con una "X":
Existe vinculación entre importador y vendedor/proveedor:
SI
 
NO
 
4.1.4. Datos de la operación de comercio exterior (agregar las filas que sean necesarias):
Número de pedimento (a quince
dígitos):
Régimen
aduanero:
Fecha de modulación:
Número(s) del (los)
documento(s)
equivalente(s):
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día ___ Mes ____Año ___
 
Datos de la mercancía relacionada al campo de pedimento y del documento equivalente señalados. (agregar las filas que sean necesarias):
 
Número consecutivo (conforme la partida del pedimento).
Descripción de la mercancía.
1
 
2
 
Número de pedimento (a quince dígitos):
Régimen aduanero:
Fecha de modulación:
Número(s) del (los) documento(s) equivalente(s):
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día ___ Mes ___Año ___
 
Datos de la mercancía relacionada al campo de pedimento y del documento equivalente señalados. (agregar las filas que sean necesarias):
Número consecutivo (conforme la partida del pedimento):
Descripción de la mercancía:
1
 
2
 
 
4.2. Selección del método de valoración.
4.2.1. Método de valoración aduanera aplicable.
Marque con una "x" el método que corresponda:
Señale conforme el punto 4.1.4. la mercancía a la que aplica el método de valoración.
 
Valor de transacción de las mercancías.
 
 
Valor de transacción de las mercancías idénticas.
 
 
Valor de transacción de las mercancías similares.
 
 
Valor de precio unitario de venta.
 
 
Valor reconstruido.
 
 
Valor conforme al artículo 78 de la Ley.
 
En caso de haber marcado un método distinto al de "valor de transacción de las mercancías"; indique la circunstancia por la que señalo otro método de valoración.
 
 
4.3. Método de valor de transacción.
Documento equivalente al que aplica:
 
4.3.1. Incrementables conforme el artículo 65 de la Ley.
Indique la información que se solicita (agregar las filas que sean necesarias):
Concepto
Especificar
Fecha de su
erogación
 
Importe (en moneda de
facturación)
¿A cargo del
importador?
4.3.1.1. A cargo del importador y no estén incluidos en el precio pagado por las mercancías.
Comisiones y gastos de corretaje, excepto comisiones de compra.
 
N/A
 
SI
 
NO
 
Costo de los envases o embalajes que formen un todo con las mercancías.
 
N/A
 
SI
 
NO
 
Gastos de embalaje (mano de obra y/o materiales).
 
N/A
 
SI
 
NO
 
Gastos de transporte, seguros y conexos (como manejo, carga y descarga) erogados antes de los momentos señalados en el artículo 56, fracción I de la Ley.
 
 
 
SI
 
NO
 
4.3.1.2. El valor de los bienes y servicios que no estén incluidos en el precio pagado y hayan sido proporcionados por el importador en la producción y venta para exportar las mercancías importadas.
Materiales, piezas y elementos, partes y artículos análogos incorporados a las mercancías importadas.
 
 
 
SI
 
NO
 
Herramientas, matrices, moldes y elementos análogos utilizados para la producción de las mercancías importadas.
 
 
 
SI
 
NO
 
 
Materiales consumidos en la producción de las mercancías importadas.
 
 
 
SI
 
NO
 
Trabajos de ingeniería, creación y perfeccionamiento, artísticos, diseños, planos y croquis realizados fuera del territorio nacional que sean necesarios para la producción de las mercancías importadas.
 
 
 
SI
 
NO
 
4.3.1.3. Las regalías y derechos de licencia a pagar como condición de la venta de las mercancías a importar, que no estén incluidos en el precio pagado.
 
 
 
SI
 
NO
 
4.3.1.4. Valor de cualquier parte del producto de la enajenación, cesión o utilización, posteriores a la importación, que se revierta directa o indirectamente al vendedor.
 
N/A
 
SI
 
NO
 
Total:
 
 
 
4.3.2. Información que no integra el valor de transacción conforme el artículo 66 de la Ley Aduanera.
Indique lo que se solicita, siempre que dichos conceptos estén desglosados o especificados en forma separada del precio pagado o por pagar (agregar las filas que sean necesarias):
Concepto
Especificar
Importe
(en moneda de
facturación)
Fecha de su
erogación
4.3.2.1. Gastos realizados por cuenta del importador, excepto los señalados en el punto 4.3.1.1.
 
 
 
4.3.2.2. Gastos que se distingan del precio pagado por las mercancías importadas:
Los realizados posteriores a la importación por construcción, instalación, armado, montaje, mantenimiento o asistencia técnica.
 
 
 
Los realizados posteriormente a los supuestos del artículo 56 de la Ley, por transporte, seguros o conexos (manejo, carga y descarga incurridos por motivo del transporte).
 
 
 
Los realizados por contribuciones y cuotas compensatorias aplicables en territorio nacional por la importación o enajenación.
 
 
 
4.3.2.3. Pagos del importador al vendedor por dividendos u otros que no guarden relación directa con las mercancías importadas.
 
 
 
Total:
 
 
 
4.3.3. Precio pagado, por pagar o compensado.
Indique la información que se solicita:
4.3.3.1. Precio pagado.
Fecha(s) en que se realizó:
Día ___ Mes ___Año
___
Total pagado (en moneda conforme al documento equivalente).
 
4.3.3.2.Precio por pagar (agregar las filas que sean necesarias):
Fecha (s) en que se realizará el (los) pago(s):
Indique el momento(s) o situación(es) cuando se realizará el pago (si no se tiene fecha (s) precisa(s):
Día ___ Mes ___Año ___
 
Día ___ Mes ___Año ___
 
Total a pagar (en moneda conforme al documento equivalente).
 
Total a pagar (en moneda conforme al documento equivalente).
 
4.3.3.3. Tipo de pago (marque con una "X").
Efectivo
 
Transferencia
electrónica
 
Cheque
 
 
Carta de crédito
 
Letra de
cambio
 
Otro tipo de
pago
 
Especificar
 
4.3.3.4. Compensó el pago:
Fecha en que se realizó o realizará:
Motivo por lo que se realizó:
Prestación o mercancía contra la que compensó o compensará.
Día ___ Mes ___Año ___
 
 
 
4.4. Valor en Aduana. (agregar las filas que sean necesarias)
Documento equivalente
 
Indique la información solicitada, según corresponda:
Importe total del precio pagado:
$
Importe total de precio por pagar:
$
Importe total de incrementables (obtenido del punto 4.3.1.):
$
Total del valor en aduana:
$
 
DIA _______ MES _______AÑO _________
Declaro bajo protesta de decir verdad, que los datos asentados en el presente formato son ciertos.
e.firma
INSTRUCCIONES
Información general
El presente formato se llenará electrónicamente en Ventanilla Digital.
Los campos que sean insuficientes para señalar la información requerida, podrán ampliarse sólo en cuanto a su tamaño.
Deberá presentarse una manifestación de valor por cada vendedor o remitente en el extranjero.
Los campos de los numerales 1.1., 4.1. y 4.2. son obligatorios.
Opciones de presentación
El trámite deberá presentarse a través de la Ventanilla Digital, para lo cual se estará a lo dispuesto en la regla 1.2.1., cuarto párrafo; obteniendo el acuse de recepción en el que conste el folio que otorga dicha Ventanilla.
Indicaciones Especificas
En el Rubro Información general de la persona que introduzca la mercancía:
En el numeral 1.1., se deberá declarar el ID Fiscal, en la parte del "RFC con homoclave", cuando se trate de personas residentes en el extranjero sin establecimiento permanente.
En el Rubro Información relacionada con el trámite:
En el numeral 4.3.3. el precio pagado o por pagar es el previsto en los documentos equivalentes que se adjunten, deberá anotarse en la moneda en que se emitió.
Adjuntar en documento digital:
1.    CFDI o documento equivalente;
2.    Documentos comprobantes del pago de las mercancías, tales como la transferencia electrónica del pago o carta de crédito; se podrá incluir el pago referente a diversos conceptos de una operación de comercio exterior o el pago de diversas operaciones de comercio exterior, haciendo el desglose correspondiente.
3.    Documentación que compruebe los incrementables declarados.
4.    Cualquier otro documento necesario para la correcta determinación del valor en aduana de las mercancías.
5.    Pedimento de exportación del país de origen o de procedencia, con su debida traducción al español.
6.    Conocimiento de embarque, lista de empaque, guía aérea o demás documentos de transporte.
7.    Documento que compruebe el origen cuando corresponda, y de la procedencia de las mercancías.
8.    Documento en el que conste la cuenta aduanera de garantía.
9.    Formulario Múltiple de Comercio Exterior, cuando se haya pagado la multa establecida en el artículo 184-B, fracción I de la Ley, en caso de retransmisión de este formato.
10.  Instrumento o poder notarial con poder o facultades suficientes para elaborar y transmitir la "Manifestación de valor", cuando se trate de personas autorizadas para tal efecto.
 
Información adicional del trámite.
1.    El cálculo del valor en aduana se deberá efectuar de conformidad con las disposiciones establecidas en el Título Tercero, Capítulo III, Sección Primera de la Ley, las contenidas en el Título Tercero, Capítulo III de su Reglamento, y las demás disposiciones aplicables que se emitan al respecto. En una "Manifestación de valor" pueden declararse diversos métodos de valoración aduanera, conforme les sean aplicables a la mercancía de una o diversas operaciones de comercio exterior.
2.    Los documentos de los numerales 1 a 8 de "Requisitos", son obligatorios por operación tratándose de mercancías señalada en el Anexo 10, Apartado A, Sectores 10 "Calzado", 11 "Textil y Confección", 14 "Siderúrgico" y 15 "Productos Siderúrgicos", así como del Apartado B, Sectores 8 "Minerales de Hierro y sus concentrados", 9 "Oro, plata y cobre", 14 "Hierro y Acero" y 15 "Aluminio".
3.    Los numerales 1, 2, 3, 4.1.1., 4.1.2., 4.1.3., 4.2., 4.3.1., 4.3.2. y 4.3.3. (cuando los incrementables sean constantes y puedan calcularse al trasmitirse la "Manifestación de valor"), deberán declararse cuando se trasmita de manera global previo al despacho aduanero de las operaciones de comercio exterior de que se traten y conforme al método de valoración aduanera aplicable.
4.    El folio consecutivo generado en Ventanilla Digital deberá declararse en el pedimento, en el identificador señalado en el Apéndice 8 del Anexo 22.
5.    El numeral 9 de "Requisitos", solo se deberá adjuntar cuando se retransmita la "Manifestación de valor" por haberse transmitido una diversa de manera incompleta, con datos inexactos u omitidos, o con documentación omitida.
6.    El numeral 10 de "Requisitos", solo se deberá adjuntar cuando se de alta por primera vez a la persona para transmitir la "Manifestación de valor"
Para cualquier aclaración en el llenado de este formato, podrá obtener información en el Portal del SAT o comunicarse a través de Marca SAT al 55 627 22 728; o bien, acudir a los Módulos de Asistencia al Contribuyente de la Administración Desconcentrada que corresponda a su domicilio fiscal. Quejas y denuncias al 55 88 52 22 22.
 
 
E3.

 
Perfil de la empresa.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Acuse de Recibo
 
Primera Vez: £
 
Renovación:
£
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Adición:
£
 
 
 
 
 
 
 
 
Modificación:
£
 
 
 
 
 
 
 
 
Los datos que proporcione sustituirán los que proporcionó cuando solicitó su autorización.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Información General.
El objetivo de este Perfil, es el de asegurar que las empresas implementen prácticas y procesos de seguridad que aseguren su cadena de suministros para mitigar el riesgo de contaminación de sus mercancías con productos ilícitos.
Aquellas empresas interesadas en obtener su inscripción al Registro en el Esquema de Certificación de Empresas en la modalidad Operador Económico Autorizado bajo los rubros de Importador y/o Exportador, Controladora, Aeronaves, SECIIT Textil y Tercerización Logística a que se refiere la regla 7.1.4., de las RGCE vigentes, deberán demostrar que cuentan con procesos documentados y verificables exigidos en el presente documento de acuerdo al modelo o diseño empresarial que tengan establecido con base en una gestión de riesgo, buscando durante la implementación de los estándares mínimos en materia de seguridad la aplicación de una cultura de análisis que soporte la toma de decisiones preventivas y reactivas ante amenazas y/o circunstancias de riesgo acorde a los valores, misión, visión, códigos de ética y conducta de la propia empresa.
Instrucciones de llenado:
1.     Deberá llenar un perfil por cada una de las instalaciones que operen bajo un mismo RFC, donde realicen procesos de manufactura de productos de comercio exterior y, en su caso, de aquellas instalaciones relacionadas como: plantas industriales y/o manufactureras, almacenes, centros de distribución, consolidación entre otros. Esta información deberá coincidir con lo manifestado en su Solicitud de Registro en el Esquema de Certificación de Empresas.
2.     Detallar cómo la empresa cumple o excede con lo establecido en cada uno de los numerales conforme a lo que se indica.
3.     El formato de este documento, se encuentra dividido en dos secciones, como se detalla a continuación:
1. Estándar.
Descripción del estándar
1.1 Sub-estándar.
Descripción del sub-estándar
Respuesta.
Notas Explicativas
 
Describa y/o anexe...
 
Puntos a destacar...
Recomendación:
1. ...
4.     Indicar cómo cumple con lo establecido en cada uno de los sub-estándares, por lo que deberá anexar los procedimientos en idioma español que, en su caso, se requieran, o brindar una explicación detallada de lo solicitado en el campo de "Respuesta".
       El campo, referente a las "Notas Explicativas", es una guía respecto a los puntos que se deben incluir en la "Respuesta", de cada sub-estándar, señalando de manera indicativa aquellos puntos que no deben excluirse de su respuesta.
       De la misma forma, en algunos de los campos de "Notas explicativas", se incluyen "Recomendaciones", las cuales pretenden ser una guía en el caso de que, previo a la presentación de este documento, no se cuente con lo solicitado, y de esta manera pueda coadyuvar a elaborarse e implementarse, teniendo como base dicha sugerencia. En este sentido, se debe entender que cualquier recomendación aquí indicada, no es considerada como una obligación.
5.     Una vez contestado este Perfil de la empresa, deberá anexarlo a la Solicitud de Registro en el Esquema de Certificación de Empresas a que se refiere el primer párrafo de la regla 7.1.4., fracción V.
       Para efectos de verificar lo manifestado en el párrafo anterior, el SAT a través de la AGACE, podrá realizar una inspección a la instalación aquí señalada, con el exclusivo propósito de verificar lo señalado en este documento.
6.     Cualquier Perfil de la empresa incompleto no será procesado.
7.     Cualquier pregunta relativa a la Solicitud de Registro en el Esquema de Certificación de Empresas y el Perfil de la empresa, favor de dirigirla a los contactos que aparecen en el Portal del SAT.
8.     En el caso de ser autorizado con el Registro en el Esquema de Certificación de Empresas, este formato deberá ser actualizado anualmente, de conformidad con lo establecido en la regla 7.2.1., tercer párrafo, fracción III.
9.     Derivado de la emisión de la autorización, podrían resultar "Requerimientos específicos", los cuales deben solventarse en el plazo que señale la autoridad para tales efectos.
Datos de la Instalación.
Se deberá llenar un Perfil de la empresa por cada una de las instalaciones que pertenezcan y operen bajo el mismo RFC y que en sus procesos manejen mercancía que sea objeto de comercio exterior. Las instalaciones pueden ser plantas industriales y/o manufacturas, almacenes, centros de distribución, etc.
Información de la Instalación.
Número de "Perfil de la empresa":
 
 
de
 
 
RFC
 
Nombre y/o Razón Social:
 
Nombre y/o Denominación de la Instalación
 
Tipo de Instalación
 
Calle
Número y/o letra exterior
Número y/o letra interior
 
Colonia
Código Postal
Municipio/Delegación
Entidad Federativa
Antigüedad de la planta (años de operación):
Actividad preponderante de la planta:
 
Productos que fábrica o maneja en esta planta:
(Según sea el caso)
No. de embarques promedio mensual (EXP):
(Por medio de transporte)
No. de embarques promedio mensual (IMP):
(Por medio de transporte)
No. de empleados total de esta instalación:
Superficie de la instalación (m2):
 
 
 
Certificaciones en programas de seguridad: (Favor de indicar si esta instalación cuenta con una certificación por alguno de los siguientes programas)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
C-TPAT.
Si
 
 
No
 
 
Nivel:
 
Pre-Aplicante
 
Aplicante
 
Certificado
 
Certificado/Validado
 
 
C-TPAT Account number (8 dígitos):
 
Manufacturer Identification Code (MID):
 
Fecha de última visita en esta instalación:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Operador Económico Autorizado de otros países (OEA)
Si
 
 
No
 
 
Programa:
 
Registro:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Otros programas de seguridad en la cadena de suministros
Si
 
 
No
 
 
Programa:
 
Registro:
 
 
Certificaciones: (Favor de indicar si cuenta con certificaciones que consideren que impactan en el proceso de su cadena de suministros, por ejemplo: ISO 9000; Procesos Logísticos Confiables, entre otros)
 
Nombre:
 
Categoría:
 
Vigencia:
 
Nombre:
 
Categoría:
 
Vigencia:
 
 
1. Planeación de la seguridad en la cadena de suministros.
La empresa debe elaborar políticas y procedimientos documentados para llevar a cabo un análisis que le permita la identificación de riesgos y debilidades en su cadena de suministros con el objetivo de que la alta dirección de la empresa, implemente estrategias que ayuden a mitigar el riesgo en su empresa.
1.1 Análisis de riesgo.
La empresa debe establecer medidas para identificar, analizar y mitigar los riesgos de seguridad dentro de la cadena de suministros y en sus instalaciones. Por lo anterior, debe desarrollar un proceso por escrito para determinar riesgos con base en el modelo de su organización (ejemplo: ubicación de las instalaciones, tipo de mercancías y país de origen, volumen, clientes, proveedores, rutas, contratación de personal, clasificación y manejo de documentos, tecnología de la información, amenazas potenciales, etc.), que le permita implementar y mantener medidas de seguridad apropiadas.
Este procedimiento debe actualizarse por lo menos una vez al año, de manera que permita identificar de forma permanente otros riesgos o amenazas que se consideren en su operación y en la cadena de suministros, por el resultado de algún incidente de seguridad o cuando se originen por cambios en las condiciones iniciales de la empresa, así como para identificar que las políticas, procedimientos y otros mecanismos de control y seguridad se estén cumpliendo.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Indique cuáles son las fuentes de información utilizadas para calificar los riesgos durante la fase de análisis.
Anexe el procedimiento documentado para identificar riesgos en la cadena de suministros y las instalaciones de su empresa, el cual debe de incluir como mínimo los siguientes puntos:
-     Periodicidad con que revisa y/o actualiza el análisis de riesgo.
-     Aspectos y/o áreas de la empresa que se incorporan al análisis de riesgo.
-     Metodología o técnicas utilizadas para realizar el análisis de riesgo.
-     Responsables de revisar y/o actualizar el análisis de riesgo de la empresa.
 
 
Asimismo, el procedimiento documentado para identificar riesgos en la cadena de suministro y sus instalaciones, deberá contemplar el proceso de apreciación y gestión del riesgo, e incluir los siguientes aspectos:
-     Establecimiento de un contexto (cultural, político, legal, económico, geográfico, social, etc.).
-     Identificación de los riesgos en su cadena de suministros y sus instalaciones.
-     Análisis del riesgo (causas, consecuencias, probabilidades y controles existentes para determinar el nivel de riesgo como "alto", "medio" y "bajo").
-     Evaluación del riesgo (toma de decisiones para determinar los riesgos a tratar y prioridad para implementar el tratamiento).
-     Tratamiento del riesgo (aplicación de alternativas para cambiar la probabilidad de que los riesgos ocurran).
-     Seguimiento y revisión del riesgo (monitoreo de los resultados del análisis de riesgo y verificación de la eficacia de su tratamiento).
Recomendación:
Se sugiere utilizar las técnicas de administración, gestión y evaluación de riesgos de acuerdo a las normas internacionales ISO 31000, ISO 31010 e ISO 28000 que, de acuerdo a su modelo de negocio deban implementar.
 
1.2 Políticas de seguridad.
La empresa debe contar con una política orientada a prevenir, asegurar y reconocer amenazas en la seguridad de la cadena de suministros, como lo son el contrabando, lavado de dinero, tráfico de armas, personas, mercancías prohibidas y actos de terrorismo.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Enuncie la(s) política(s) de seguridad en la cadena de suministros e instalaciones de la empresa, quién es el responsable de su revisión, así como la periodicidad con la que se lleva a cabo su actualización.
Dicha(s) política(s) se debe(n) comunicar a los empleados mediante un programa y/o campaña de difusión.
 
1.3 Auditorías internas en la cadena de suministros.
Además del monitoreo de rutina en control y seguridad, es necesario programar y realizar auditorías periódicas, que permitan evaluar todos los procesos en materia de seguridad en la cadena de suministros de una manera más crítica y profunda.
Las auditorías deben ser realizadas por personal autorizado y, en lo posible, independientes de la actividad auditada, aunque pueden ser parte de la organización. Se debe establecer un procedimiento documentado para su realización. Si bien es necesario que las auditorías sean exhaustivas, su enfoque se debe ajustar al tamaño de la organización y a la naturaleza de los riesgos. Las auditorías pueden ser generales o centrarse en tópicos seleccionados de acuerdo con las circunstancias.
La alta gerencia de la organización debe revisar los resultados de las auditorías, y emprender las acciones correctivas o preventivas requeridas. El proceso de revisión debe garantizar que se recoja la información necesaria para permitir que la gerencia realice está evaluación. La revisión debe estar documentada.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento documentado para llevar a cabo una auditoría interna, enfocada en la seguridad en la cadena de suministros, asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Señalar el tipo de auditorías internas o externas, en materia de seguridad, que se realizan en la empresa.
-     Indique quienes participan en ellas, y los registros que se efectúan de la misma, así como periodicidad con la que se llevan a cabo.
-     Indique si la gerencia de la empresa verifica el resultado de las auditorías en materia de seguridad, y si realiza y/o implementa acciones preventivas, correctivas y de mejora.
 
1.4 Planes de contingencia y/o emergencia.
Debe existir un plan de contingencia documentado, para asegurar la continuidad del negocio en el caso de una situación que afecte el desarrollo normal de las actividades y las operaciones de comercio exterior de la empresa en su cadena de suministros (por ejemplo: cierre de aduanas, amenaza de bombas, detección de paquetes sospechosos, corte de energía eléctrica, robo y/o daño de mercancías, amenazas, bloqueos o cierre de carreteras, entre otros).
Dichos planes deben ser comunicados al personal mediante capacitaciones periódicas, así como realizar pruebas, ejercicios prácticos o simulacros de los planes de contingencia y emergencia para constatar su efectividad, mismos de los que deberá mantener un registro (por ejemplo: reportes de resultados, minutas, videograbaciones, fotografías, etc.).
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Anexar el procedimiento o plan de emergencia documentado, en caso de una situación de emergencia o de seguridad, que afecte el desarrollo normal de las actividades de comercio exterior de la empresa.
Este procedimiento debe incluir, de manera enunciativa mas no limitativa, lo siguiente:
1.   Qué situaciones contempla.
2.   Qué mecanismos utiliza para difundir y asegurarse que estos planes sean efectivos.
3.   Contemplar la realización de simulacros y cómo se documentan.
 
2. Seguridad física.
La empresa debe contar con mecanismos establecidos y procesos documentados para impedir, detectar o disuadir la entrada de personal no autorizado a las instalaciones. Todas las áreas sensibles de la empresa, deberán tener barreras físicas, elementos de control y disuasión contra el acceso no autorizado.
2.1 Instalaciones.
Las instalaciones deben estar construidas con materiales que puedan resistir accesos no autorizados. Se deben realizar inspecciones periódicas documentadas para mantener la integridad de las estructuras y en el caso de haberse detectado una irregularidad, efectuar la reparación correspondiente. Asimismo, se deben tener identificados plenamente los límites territoriales, así como los diversos accesos, rutas internas y la ubicación de los edificios.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Indique los materiales predominantes con los que se encuentra construida la instalación (por ejemplo: de estructura de metal y paredes de lámina, paredes de ladrillo, concreto, malla ciclónica, entre otros), y señale de qué forma se lleva a cabo la revisión y mantenimiento de la integridad de las estructuras.
Anexe un plano de distribución o arquitectónico del conjunto, donde se puedan identificar los límites de las instalaciones, rutas de acceso, salidas de emergencia, ubicación de los edificios y colindancias.
 
2.2 Accesos en puertas y casetas.
Las puertas de entrada o salida de vehículos y/o personal deben ser atendidas, controladas, vigiladas y/o supervisadas. La cantidad de puertas de acceso debe mantenerse al mínimo necesario.
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Indique cuantas puertas y/o accesos existen en las instalaciones, así como el horario de operación de cada una, e indique de qué forma son monitoreadas (en caso de tener personal asignado, indicar la cantidad).
Detalle si existen puertas y/o accesos bloqueados o permanentemente cerrados.
 
2.3 Bardas perimetrales.
Las bardas perimetrales y/o barreras periféricas deben instalarse para asegurar las instalaciones de la empresa, con base en un análisis de riesgo. Se deben utilizar cercas, barreras interiores o un mecanismo para identificar y segregar la carga internacional, así como la de alto valor y peligrosa. Estas deben ser inspeccionadas regularmente y llevar un registro de la revisión con la finalidad de asegurar su integridad e identificar daños.
Las áreas de almacenaje, alto valor, peligrosas, y/o de acceso restringido, deben estar claramente identificadas y monitoreadas para prevenir ingresos no autorizados.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el tipo de cerca, barrera periférica y/o bardas con las que cuenta la empresa, asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Especifique qué áreas se encuentran segregadas.
-     Señale las características de las mismas (material, dimensiones, etc.).
-     En caso de no contar con bardas, favor de justificar detalladamente la razón.
-     Periodicidad con la que se verifica la integridad de las bardas perimétricas y los registros que se llevan a cabo.
Describa de qué manera se encuentra segregada la carga destinada al extranjero, el material peligroso y la de alto valor; asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Indique cómo separa la mercancía nacional y la de comercio exterior, y si está identificada de manera adicional (por ejemplo: empaque distinto, etiquetas, embalaje, entre otros).
-     Identifique y señale las áreas de acceso restringido. (mercancías peligrosas, alto valor, confidenciales, etc.).
Recomendación:
El procedimiento para la inspección de las bardas perimétricas podría incluir:
a)   Personal responsable para llevar a cabo el proceso.
b)   Cómo y con qué frecuencia se llevan a cabo las inspecciones de las cercas, bardas perimétricas y/o periféricas y los edificios.
c)   Cómo se lleva el registro de la inspección.
d)   Quién es el responsable de verificar que las reparaciones y/o modificaciones cumplan con las especificaciones técnicas y requisitos de seguridad necesarias.
 
2.4 Estacionamientos.
El acceso a los estacionamientos de las instalaciones debe ser controlado y monitoreado. Se debe prohibir que los vehículos privados (de empleados, visitantes, proveedores, contratistas, entre otros), se estacionen dentro de las áreas de manejo y almacenaje de la mercancía, así como en áreas adyacentes.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento para el control y monitoreo de los estacionamientos, asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Responsables de controlar y monitorear el acceso a los estacionamientos.
-     Identificación de los estacionamientos (especificar si el estacionamiento de visitantes y empleados, se encuentra separado de las áreas de almacenaje y manejo de mercancía).
-     Cómo se lleva el control de entrada y salida de vehículos a las instalaciones. (Indicar los registros que se realizan para el control del estacionamiento y los mecanismos de control existentes, por ejemplo: tarjetones, tarjetas lectoras, corbatines, etc.).
-     Políticas o mecanismos para no permitir el ingreso de vehículos privados a las áreas de almacenaje y manejo de mercancía.
 
2.5 Control de llaves y dispositivos de cerraduras.
Las ventanas, puertas, así como las cercas interiores y exteriores, de acuerdo a su análisis de riesgo, deben asegurarse con dispositivos de cierre. La empresa debe contar con un procedimiento documentado para el manejo y control de llaves y/o dispositivos de cierre de las áreas interiores que se hayan considerado como críticas. Asimismo, deben llevar un registro y establecer cartas responsivas firmadas de las personas que cuentan con llaves o accesos autorizados conforme a su nivel de responsabilidad y labores dentro de su área de trabajo.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Indique si todas las puertas, ventanas, entradas interiores y exteriores disponen de mecanismos de cierre o seguridad.
Anexe el procedimiento documentado para el manejo y control de llaves y/o dispositivos de cierre, asegúrese que incluya los siguientes puntos:
-     Responsables de administrar y controlar la seguridad de las llaves.
-     Formato y/o registro de control para el préstamo de llaves.
-     Tratamiento de pérdida o no devolución de llaves.
-     Señalar si existen áreas en las que se acceda con dispositivos electrónicos y/o algún otro mecanismo de acceso.
 
2.6 Alumbrado.
El alumbrado dentro y fuera de las instalaciones debe permitir una clara identificación de personas, material y/o equipo que ahí se encuentre, incluyendo las siguientes áreas: entradas y salidas, áreas de manejo y almacenaje de la mercancía, bardas perimetrales y/o periféricas, cercas interiores y áreas de estacionamiento, debiendo contar con un sistema de emergencia y/o respaldo en las áreas sensibles.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento para la operación y mantenimiento del sistema de iluminación, asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Señale qué áreas se encuentran iluminadas y cuáles cuentan con un sistema de respaldo (indique si cuenta con una planta de poder auxiliar o algún otro mecanismo para suministrar energía eléctrica en caso de alguna contingencia).
-     De qué manera se cerciora que el sistema de iluminación sea el apropiado en cada una de las áreas de la empresa, de manera que permita una clara identificación del personal, material y/o equipo que ahí se encuentra.
Recomendaciones:
El procedimiento podrá incluir:
a)    Responsable del control de los sistemas de iluminación.
b)   Cómo se controla el sistema de iluminación.
c)    Horarios de funcionamiento.
d)   Identificación de áreas con iluminación permanente.
e)    Programa de mantenimiento y revisión. (En caso de coincidir con otro proceso, indicarlo).
 
2.7 Aparatos de comunicación.
La empresa debe contar con aparatos y/o sistemas de comunicación con la finalidad de contactar de forma inmediata al personal de seguridad y/o con las autoridades, en caso de ocurrir una situación de emergencia y seguridad. Adicionalmente, se debe contar con un sistema de respaldo y verificar su buen funcionamiento de manera periódica.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento que el personal debe realizar para contactar al personal de seguridad de la empresa o, en su caso, de la autoridad correspondiente.
Indique si el personal operativo y administrativo cuenta o dispone de aparatos (teléfonos fijos, móviles, botones de alerta y/o emergencia, etc.), para comunicarse con el personal de seguridad y/o con quien corresponda (estos deberán estar accesibles a los usuarios, para poder tener una pronta reacción).
Indique qué tipo de aparatos de comunicación utiliza el personal de seguridad en la empresa (teléfonos fijos, celulares, radios, sistema de alarma, etc.).
Describa el procedimiento para el control y mantenimiento de los aparatos de comunicación, asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Políticas de asignación de aparatos de comunicación móvil.
-     Programa de mantenimiento de aparatos de comunicación fija y móvil.
-     Indique si cuenta con aparatos de comunicación de respaldo, en caso de que el sistema permanente fallara, y, en su caso, descríbalos brevemente.
Recomendación:
El procedimiento podrá incluir:
a)    Responsable del buen funcionamiento y mantenimiento de los aparatos de comunicación.
b)   Registro de verificación y mantenimiento de los aparatos.
c)    Forma de asignación de los aparatos de comunicación.
 
2.8 Sistemas de alarma y circuito cerrado de televisión y video vigilancia (CCTV).
Los sistemas de alarmas y de circuito cerrado de televisión (CCTV), se deben utilizar para vigilar, notificar o disuadir accesos no autorizados y actividades prohibidas en las instalaciones y notificar al área correspondiente, además de utilizarse como herramienta de prueba en investigaciones derivadas de algún incidente de seguridad.
Estos sistemas deberán colocarse de acuerdo a un análisis de riesgo previo, de tal forma que se mantengan vigiladas y monitoreadas las áreas que impliquen el manejo y almacenaje de las mercancías, materias primas y materiales de empaque, inspecciones de seguridad a los vehículos de carga, así como del acceso de personal, visitantes, proveedores, vehículos de pasajeros y de carga. Dichos sistemas deben permitir una clara identificación del área o ambiente que vigila, estar permanentemente grabando y mantener un respaldo de las grabaciones por lo menos de un mes, considerando que, en el caso de que sus procesos logísticos excedan este periodo, deberá aumentar el periodo del mantenimiento de estos respaldos, con la finalidad de tener los elementos necesarios para destinar responsabilidades en caso de un incidente de seguridad.
El sistema de CCTV, debe contar con un procedimiento documentado de operación que incluya la supervisión del buen estado del equipo, la verificación de la correcta posición de las cámaras, indicar la frecuencia con la que debe realizar el respaldo de las grabaciones, así como los responsables de su operación. Dicho sistema deberá tener un acceso restringido.
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Indique si tiene contratado un servicio de central de alarmas externo, y en su caso, describa los siguientes puntos:
-     Indique si todas las puertas y ventanas tienen sensores de alarma, así como las áreas donde se cuenta con sensores de movimiento.
-     Procedimiento a seguir en caso de activarse una alarma.
 
 
Describa el procedimiento documentado para la operación del sistema de CCTV, asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Indique el número de cámaras de CCTV instaladas, y su ubicación por áreas. (Detalle si cubre las zonas de embarque y descarga, incluyendo los puntos de entrada y salida de las instalaciones, para cubrir el movimiento de vehículos e individuos, y donde se lleva a cabo la inspección señalada en el sub-estándar 7.2).
-     Señale la ubicación del sistema de CCTV, dónde se localizan los monitores, quién los revisa, así como los horarios de operación, y en su caso, si existen estaciones de monitoreo remoto.
-     Indique de qué forma revisan las grabaciones. (Aleatoria, cada semana, eventos especiales, áreas restringidas, etc.).
-     Indique por cuánto tiempo se mantienen estas grabaciones. (Debiendo ser por lo menos de un mes).
-     Indique si el sistema de CCTV se encuentra respaldado por una planta de poder eléctrica o algún otro mecanismo para suministrar energía eléctrica.
 
3. Controles de acceso físico.
Los controles de acceso físico, son mecanismos o procedimientos que previenen e impiden la entrada no autorizada a las instalaciones, mantienen control del ingreso de los empleados, visitantes y proveedores, además de proteger los bienes de la empresa.
Los controles de acceso deben incluir la identificación de todos los empleados, visitantes y proveedores en todos los puntos de entrada. Así mismo, se deben mantener registros y evaluar permanentemente los mecanismos o procedimientos documentados de ingreso a las instalaciones, siendo la base para comenzar a integrar la seguridad como una de las funciones primordiales dentro de cualquier empresa.
3.1 Personal de seguridad.
La empresa debe contar con personal de seguridad y vigilancia. Este personal desempeña un rol importante en la protección física de las instalaciones y de la mercancía durante su traslado, manejo y resguardo dentro de la empresa, así como para controlar el acceso y salida de todas las personas al inmueble.
El personal de seguridad, deberá contar con un procedimiento documentado para llevar a cabo sus funciones y tener pleno conocimiento de los mecanismos y procedimientos en situaciones de emergencia, detección de personas no autorizadas o cualquier incidente de seguridad en la instalación.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento documentado para la operación del personal de seguridad y asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Indique el número del personal de seguridad que labora en la empresa.
-     Señale los cargos y/o funciones del personal y horarios de operación.
-     En caso de contratarse un servicio externo, proporcionar los datos generales de la empresa (RFC, Razón social, domicilio), y especificar número del personal empleado, detalles de operación, registros y reportes que utilizan para desempeñar sus funciones.
-     En caso de contar con personal armado, describa el procedimiento para el control y resguardo de las armas.
 
3.2 Identificación de los empleados.
Debe existir un sistema de identificación de empleados con fines de acceso a las instalaciones. Los empleados sólo deben tener acceso a aquellas áreas que necesiten para desempeñar sus funciones. La gerencia o el personal de seguridad de la compañía deben controlar adecuadamente la entrega y devolución de insignias, gafetes y/o credenciales de identificación de empleados, visitantes y proveedores. Se deben documentar los procedimientos para la entrega, devolución y cambio de dispositivos de acceso (por ejemplo, llaves, gafetes y/o credenciales, tarjetas de proximidad, etc.).
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento para la identificación de los empleados y asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Mecanismos de identificación (gafete y/o credencial con foto, control de acceso, biométricos, tarjetas de proximidad, etc.).
-     Indique cómo se identifica al personal contratado por un socio comercial, que labore dentro de las instalaciones (contratistas, sub-contratados, servicios in house sub-maquila, etc.).
Describa cómo la empresa entrega, cambia y retira las identificaciones y controles de acceso del empleado y asegúrese de incluir las áreas responsables de autorizarlas y administrarlas.
Anexe el procedimiento documentado para el control de las identificaciones.
 
3.3 Identificación de visitantes y proveedores.
Para tener acceso a las instalaciones, los visitantes y proveedores deberán presentar identificación oficial con fotografía con fines de documentación a su llegada y se deberá llevar un registro. Todos los visitantes deberán estar acompañados por personal de la empresa durante su permanencia en las instalaciones y asegurarse que el visitante porte siempre en un lugar visible la identificación provisional proporcionada. Este procedimiento deberá estar documentado.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento para el control de acceso de los visitantes y proveedores, asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Señale qué registros se llevan a cabo (formatos personales por cada visita, bitácoras, entre otros).
-     Señale quién es la persona responsable de acompañar al visitante y/o proveedor y si existen áreas restringidas para su ingreso.
 
3.4 Procedimiento de identificación y retiro de personas o vehículos no autorizados.
La empresa debe contar con procedimientos documentados que especifiquen como identificar, enfrentar o reportar a personas y/o vehículos no autorizados o identificados, dicho procedimiento debe ser comunicado al personal responsable mediante capacitación. La capacitación debe estar documentada.
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Anexe el procedimiento documentado para identificar, enfrentar o reportar personas y/o vehículos no autorizados o identificados.
El procedimiento deberá incluir:
a)    Personal responsable.
b)   Designar a una persona o área responsable para ser informado de los incidentes de seguridad.
c)    Indicaciones para enfrentar y dirigirse al personal no identificado.
d)   Señalar en qué casos deberá reportarse a las autoridades correspondientes.
e)    Cómo se lleva a cabo el registro de los incidentes de seguridad y las medidas adoptadas en cada caso.
 
3.5 Entregas de mensajería y paquetería.
La mensajería y paquetería destinada a personal de la empresa debe ser examinada a su llegada y salida, antes de ser distribuida a las áreas y destinos correspondientes. Asimismo, la empresa deberá de tener un procedimiento documentado para la recepción y revisión de mensajería y paquetería, el cual debe ser comunicado al personal responsable mediante capacitación. La capacitación debe estar documentada.
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento para la recepción y revisión de mensajería y paquetería y asegúrese de incluir lo siguiente:
-     Personal encargado de llevar a cabo el procedimiento.
-     Indique cómo se identifica al personal o proveedor del servicio de mensajería y paquetería. (Señale si requiere de procedimiento adicional al de acceso a proveedores).
-     Señale como se lleva a cabo la revisión de la mensajería y/o paquetes, qué mecanismo utiliza, los registros que se llevan a cabo y en su caso, los incidentes detectados.
-     Describa las características o elementos para determinar qué mensajería y/o paquetería es sospechosa
-     Señale qué acción realiza en el caso de detectar mensajería y/o paquetes sospechosos.
 
4. Socios comerciales.
La empresa debe contar con procedimientos escritos y verificables para la selección y contratación de socios comerciales (transportistas, para el traslado y/o distribución de mercancías objeto de comercio exterior, agentes aduanales, almacenes, empresas de sub-maquila, fabricantes, vendedores, proveedores de partes y materias primas, proveedores de servicios de limpieza, seguridad privada, contratación de personal, entre otros), y de acuerdo a su análisis de riesgo, exigir que cumplan con las medidas de seguridad para fortalecer la cadena de suministros internacional.
4.1 Criterios de selección.
Deben existir procedimientos documentados para la selección, seguimiento o renovación de relaciones comerciales con los asociados de negocio o proveedores, que incluyan entrevistas, verificación de referencias, métodos de evaluación y uso de la información proporcionada. La información derivada de la investigación y/o evaluación de los asociados de negocio y/o proveedores deberá documentarse y estar integrada un expediente (físico o electrónico).
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Anexar el procedimiento documentado para la selección de socios comerciales esto comprende cualquier tipo de proveedor, que tenga una relación comercial con la empresa y la tercerizadora de servicios, en su cadena de suministros (es en el siguiente sub-estándar donde se solicita diferenciar aquellos de riesgo en su cadena de suministros), asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Qué información es requerida a su socio comercial.
-     Qué aspectos son revisados e investigados.
-     Indique si mantiene un expediente físico o electrónico de cada uno de sus socios comerciales.
-     Señale de qué manera se evalúan los servicios de su socio comercial y qué puntos revisa.
Recomendación:
El expediente podría incluir lo siguiente:
-     Datos de la empresa (nombre, RFC, actividad, etc.).
-     Presentación de la empresa.
-     Datos del representante legal.
-     Comprobante de domicilio.
-     Referencias comerciales.
-     Contratos, acuerdos y/o convenios de confidencialidad, políticas de seguridad.
-     En su caso, certificado o número de certificación en los programas de seguridad a los que pertenezca.
 
4.2 Requerimientos en seguridad.
 
La empresa debe contar con un procedimiento documentado en el que, de acuerdo a su análisis de riesgo, solicite requisitos adicionales en materia de seguridad a aquellos socios comerciales que intervengan en su cadena de suministro, ya sea como proveedores de materiales para la elaboración, empaque o embalaje de las mercancías que sean objeto de comercio exterior, así como de los proveedores de servicios que de igual forma intervengan en la gestión aduanera, el control, manipulación, traslado y/o distribución de las mismas.
Estos requisitos deberán estar basados en el "Perfil de la empresa" establecido por la AGACE de manera genérica, o en caso de existir, el "Perfil" específico para cada actor de la cadena de suministros que le corresponda.
La empresa debe solicitar a sus socios comerciales la documentación que acredite o compruebe que cumple con los estándares mínimos de seguridad establecidos en este documento, ya sea a través de una declaración escrita emitida por el representante legal del socio, convenios o cláusulas contractuales, o con documentación que avale el cumplimiento de los requisitos establecidos en algún otro programa de Operador Económico Autorizado. Para el caso de la empresa Tercerizadora de Servicios que cuente con socios comerciales contratados para prestar en su nombre los servicios de gestión aduanera, almacenaje, traslado y/o distribución de mercancías objeto de comercio exterior, deberán estar inscritos en el Registro en el Esquema de Certificación de Empresas, en las modalidades de Operador Económico Autorizado y Socio Comercial Certificado en cualquiera de sus rubros o contar con el programa C-TPAT, otorgado por la CBP.
En el caso de los socios comerciales de la empresa que presten sus servicios en el interior de las instalaciones, deberán estar obligados al cumplimiento de estos requerimientos de seguridad en la cadena de suministro.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa cómo lleva a cabo la identificación de socios comerciales que requieran el cumplimiento de estándares mínimos en materia de seguridad. Asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-      Indique si cuenta con un registro de los socios comerciales que deben cumplir con requisitos en materia de seguridad, y mencione que tipo de proveedores son estos (transportistas para el traslado y/o distribución de mercancías objeto de comercio exterior, almacenes, servicio de custodia, empresa de seguridad privada, agentes aduanales, etcétera).
-      Indique de qué forma documental (convenios, acuerdos, cláusulas contractuales, entre otros), asegura que sus socios comerciales cumplan con los requisitos en materia de seguridad.
-      Indique si existen acuerdos contractuales, respecto a la implementación de medidas de seguridad con sus proveedores de servicios al interior de su empresa, tales como: seguridad privada, comedor, jardinería, servicios de limpieza y mantenimiento, proveedores de tecnología de la información, etc.
-      Indique si cuenta con socios comerciales que se les exija pertenecer a un programa de seguridad de la cadena de suministros (por ejemplo: C-TPAT o algún otro programa de Operador Económico Autorizado de la OMA).
 
4.3 Revisiones del socio comercial.
La empresa debe realizar evaluaciones periódicas de los procesos e instalaciones de los asociados de negocios con base a un análisis de riesgo y estos deben mantener las normas de seguridad requeridas por la empresa, y mantener registros de las mismas, así como del seguimiento correspondiente.
Cuando se encuentren inconsistencias, la empresa deberá comunicarlo a su socio y/o proveedor y proporcionar un período justificado para atender las observaciones identificadas o, en caso contrario, tener las medidas necesarias para sancionarla.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento para la verificación de los requisitos en materia de seguridad (procesos e instalaciones) de sus socios comerciales, asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Periodicidad con la que realiza las visitas al socio comercial (estas deben de ser por lo menos una vez al año).
-     Registro o reporte de la verificación, y en su caso del seguimiento correspondiente.
-     Señale qué medidas de acción se toman en caso de que los socios comerciales no cumplan con los requisitos de seguridad establecidos.
En caso de contar con socios comerciales con la certificación de C-TPAT u otro programa de certificación de seguridad en la cadena de suministros, indique la periodicidad con la que es revisado su estatus, como lo registran y las acciones que toma en caso de detectarse que esté suspendida y/o cancelada.
Recomendación:
El procedimiento podrá incluir:
1.    Periodicidad de las visitas;
2.    Puntos de revisión en materia de seguridad;
3.    Elaboración de reportes;
4.    Retroalimentación y acuerdos con el socio comercial;
5.    Seguimiento a los acuerdos;
6.    Medidas en caso de la detección del incumplimiento de los requisitos;
7.    Registro de evaluaciones;
8.    Área o responsable de llevar a cabo este procedimiento.
5. Seguridad de procesos.
Deben establecerse medidas de control para garantizar la integridad y seguridad de la mercancía de los procesos relacionados con el transporte, manejo, despacho aduanero, almacenaje y/o distribución de carga a lo largo de la cadena de suministros. Estos procedimientos deben documentarse y asegurarse de mantener la integridad de su embarque desde el punto de origen hasta su destino final.
5.1 Mapeo de procesos.
Se deberá contar con un mapa que muestre paso a paso el proceso logístico del flujo de las mercancías y la documentación requerida a través de su cadena de suministros internacional.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Anexe el documento donde se ilustre o describa el mapeo de procesos por los que atraviesan sus mercancías, desde el punto de origen hasta su destino, con la finalidad de tener un panorama general de cada uno de los pasos que involucran la elaboración y entrega del producto final.
Incluya en su respuesta, los nombres (RFC y razón social) de las empresas que le proporcionan los servicios en su cadena logística (por lo menos los involucrados en el punto 3 a 6 del siguiente párrafo).
Este mapeo puede ser de manera escrita y/o gráfica, debiendo contener por lo menos los siguientes aspectos:
1.    Origen de:
a.   Materia prima.
b.   Envase, empaque y/o embalaje.
c.   Contenedor y/o Semirremolque.
2.    Entrega y/o Recepción de la mercancía.
3.    Traslado de la mercancía.
4.    Almacenamiento y/o Distribución.
5.    Despacho Aduanero.
6.    Entrega a destino final.
7.    Flujo de Información relacionado con la mercancía.
En su caso, indique si existe un proceso de sub-manufactura y proporcione los datos generales de la empresa (Nombre, RFC, Dirección) y el permiso de la SE en el que se otorga la autorización como empresa de sub-manufactura, así como el proceso productivo que realizan.
 
5.2 Almacenes y centros de distribución.
En caso de que la empresa cuente con almacenes y centros de distribución para las mercancías objeto de comercio exterior, fuera de las instalaciones de producción y/o manufactura que le pertenezcan, éstas deberán sujetarse, de acuerdo a sus características, a lo establecido en este documento, con el objeto de mantener la integridad en su cadena de suministros.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
De acuerdo al mapeo de procesos de sus mercancías, si en la cadena logística de las mercancías de comercio exterior se considera el trasladarse a un almacén o centro de distribución, estos deben cumplir con los requisitos mínimos en materia de seguridad establecidos por la AGACE. De tal forma, que están obligados a llenar un "Perfil de la empresa" por cada una de estas instalaciones aquí mencionadas.
Por lo anterior, indique cuántos almacenes y/o centros de distribución utiliza, proporcione sus datos generales (denominación y domicilio), y explique brevemente que actividad se lleva a cabo en esta instalación.
Adicionalmente, incluya también aquellos almacenes y/o centros de distribución que se utilicen para productos nacionales, activo fijo, entre otros, como referencia (estos no deberán llenar un "Perfil de la empresa").
Asimismo, indique si estos pertenecen a la empresa o es un servicio contratado a través de un tercero. En este caso, conforme a los criterios de selección de proveedores que se mencionan en lo referente a "Socios Comerciales", indique de qué forma se cercioran de que cumple con los requerimientos mínimos en materia de seguridad (los almacenes y/o centros de distribución administrados por un tercero, no están obligados a presentar un "Perfil de la empresa").
 
5.3 Entrega y recepción de carga.
La empresa debe asegurarse de la identificación de los operadores de medio de transporte que efectúen la entrega o recepción de la carga. Asimismo, la empresa debe designar a un responsable que supervise la carga o descarga del embarque, verificando la descripción detallada de las mercancías, peso, etiquetas, marcas y cantidad, cotejando dicha información con las órdenes de compra o de entrega correspondientes.
De igual forma, debe entregarse al conductor que transporta las mercancías, la información documental requerida para su correcto traslado en el que se incluya, de manera enunciativa más no limitativa, destino, ruta que deberá mantener, datos de contacto y/o procedimiento en caso de ocurrir algún incidente de seguridad o de la inspección por parte de alguna autoridad, entre otros.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Anexe el procedimiento documentado en el que indique el procedimiento para la entrega y recepción de la carga y asegúrese que se incluyan los siguientes puntos:
-     Método para identificar a los operadores de transporte.
-     Documentación que se entrega a los operadores.
-     Responsable de la supervisión de la carga o descarga de la mercancía y cotejo de la información.
Recomendación:
El procedimiento de entrega y recepción de la mercancía podrá incluir:
1.    Método de inspección en el punto de acceso a la empresa.
2.    Designación del personal responsable de recibir al conductor y las mercancías en la llegada.
3.    Mantenimiento de un horario de las llegadas previstas y tratamiento de las llegadas inesperadas.
4.    Registro de los documentos de transporte y los documentos de aduanas que acompañan en la entrada y salida de las mercancías.
 
 
5.    Designar al personal responsable de supervisar el proceso de carga y/o descarga de mercancías.
6.    Pesaje, recuento, medición y marcaje de las mercancías. (Comparar con la documentación proporcionada).
7.    En el caso de la salida de mercancías, verificar si existen requisitos de seguridad adicionales impuestos por clientes.
8.    Comprobación de la integridad de cualquier candado y/o sellos en la carga y/o descarga (como se usan y registran en los documentos los candados o sellos, colocados según el procedimiento establecido en los estándares y de acuerdo con los requisitos legales vigentes).
9.    Identificación e informe de discrepancias.
10.  En caso de la salida de mercancías, indicar qué documentación se le entregará al transportista.
11.  Informe al departamento correspondiente de la recepción y/o salida de las mercancías.
 
5.4 Procedimiento de seguimiento de la mercancía.
La empresa es la responsable de vigilar y monitorear la integridad de sus mercancías a lo largo de la cadena de suministros, por lo que debe contar con procedimientos documentados en los que se establezca el uso de un diario de seguimiento y supervisión de actividades o una tecnología equivalente para seguir el movimiento del medio de transporte que traslada la mercancía de comercio exterior.
La empresa debe establecer procedimientos documentados, internos o con su proveedor, para asegurarse en todo momento de la ubicación del vehículo del transportista en tránsito. Estos procedimientos deben realizarse bajo un análisis de riesgo en el que se incluya, de manera enunciativa más no limitativa, la identificación de rutas predeterminadas, tiempos estimados de entrega, así como entre puntos intermedios (patios, aduana de salida, instalaciones del agente aduanal o agencia aduanal, agentes de carga, entre otros). De igual manera, se deben incluir las medidas y acciones a realizar en el caso de identificar cualquier retraso en la ruta debido a condiciones climáticas, tráfico, cambios de ruta o la inspección de alguna autoridad o algún incidente en materia de seguridad.
Los datos de supervisión y registro de todos los vehículos en tránsito que transportan mercancías de comercio exterior deben preservarse durante un mes en caso de que la autoridad y/o el transportista deban realizar una evaluación debido a un incidente de seguridad.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Anexar el procedimiento documentado para monitorear el traslado de la mercancía.
Este procedimiento debe incluir, entre otros aspectos de acuerdo a su operación:
-     En caso de contar con GPS, indique el tipo de sistema que tienen implementado las unidades que utiliza y, en caso de ser un servicio tercerizado o subcontratado, describa las herramientas de consulta de que dispone para poder monitorear la mercancía.
-     Identificación de rutas y tiempos estimados de traslado.
-     Instrucciones en caso de existir una demora en el recorrido. (detenciones, cambios de ruta, fallas mecánicas, accidentes, etc.)
-     Detalle si cuenta con un medio que permita la comunicación con el transportista durante su traslado y si cuenta con más de una forma de comunicación.
-     Indique los registros que se mantienen, así como el tiempo que deberán resguardarse.
-     En caso que el seguimiento lo realice un tercero, indique quien es el responsable, y como se verifica que se esté llevando a cabo correctamente, conforme a los procedimientos que la empresa le señale.
Indique si la empresa utiliza servicios de custodia para sus embarques y, en su caso, señale si existe un proceso documentado para la operación de los mismos en el que se señalen las políticas y restricciones, así como los medios de comunicación entre la escolta y los transportistas (en su caso, indique el RFC y razón social de la empresa que proporciona el servicio).
Recomendación:
Se sugiere asegurarse que los servicios de transporte utilizados cuenten con un sistema de posicionamiento global permanente, que facilite el monitoreo y seguimiento de los embarques.
 
5.5 Reporte de discrepancias en la carga.
Deben existir procedimientos documentados para detectar y reportar mercancía faltante, sobrante, prohibida o cualquier otra discrepancia en la entrega o recepción de las mercancías, las cuales deben ser investigadas y resueltas. Se debe verificar que la carga coincida con lo indicado en la descripción declarada en la lista de empaque o el documento de embarque, especificando la descripción detallada de las mercancías y los datos que permitan la correcta identificación y cuantificación de las mismas.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Anexe el procedimiento documentado para detectar y reportar discrepancias en la entrega o recepción de las mercancías y asegúrese que incluya los siguientes puntos:
-     Responsables de llevar a cabo la revisión.
-     Documentos a cotejar.
-     Áreas a las que se reporta la información.
Este procedimiento, deberá aplicarse tanto a la mercancía que se recibe de importación; en caso de aplicar, en la revisión en puntos intermedios; así como en la entrega final de las mercancías a su cliente.
 
5.6 Procesamiento de la información y documentación de la carga.
La empresa debe contar con procedimientos documentados para asegurar que la información electrónica y/o documental utilizada durante el movimiento y el despacho de la carga sea legible, completa, exacta y protegida contra cambios, pérdidas o introducción de información errónea.
De la misma forma, debe haber procedimientos documentados para corroborar que la información recibida por los asociados de negocio sea reportada en forma exacta y oportuna.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento para el procesamiento de la documentación de la carga, asegúrese de incluir los siguientes puntos:
-     Detalle como transmite la información y documentación relevante al traslado de su carga con todos lo que intervienen en su cadena de suministro. (Indique si utiliza un sistema informático de control específico y explique brevemente su función). Asimismo, detalle cómo valida que la información proporcionada sea legible, completa, exacta y protegida.
-     Señale de qué forma los asociados de negocio transmiten información con la empresa y aseguran la protección de la misma.
 
5.7 Gestión de Inventarios, control de material de empaque, envase y embalaje.
La empresa debe tener procedimientos documentados para el control de inventarios y almacenaje de la carga y deben llevarse a cabo de forma periódica revisiones y auditorías para comprobar su correcta gestión. Así mismo, debe tener un procedimiento documentado para el control del material de empaque, envase y embalaje de las mercancías.
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Anexe el procedimiento documentado para la gestión de inventarios. Este debe incluir, entre otros aspectos de acuerdo a su operación:
-     La frecuencia con la que lleva a cabo la verificación de existencias. (Inventario periódico). Indique si existe un calendario programado documentado para realizarlos.
-     Indique qué se realiza en el caso de existir excedentes y faltantes en los inventarios.
-     Señalar el tratamiento que se brinda para el control y manejo del material de empaque, envase y embalaje, y en su caso, de las mermas, desperdicios o material sobrante.
Recomendación:
Los procedimientos del solicitante podrán incluir:
1.    Almacén solamente accesible a personal autorizado.
2.    Periodicidad del control de existencias.
3.    Control de mercancías entrantes, transferencias a otros almacenes, retiradas permanentes y temporales.
4.    Acciones que se toman si se identifican irregularidades, discrepancias, pérdidas o hurtos.
5.    Tratamiento del deterioro o de la destrucción de las mercancías.
6.    Separación de los diversos tipos de mercancías por ejemplo de alto valor o peligrosas.
6. Gestión aduanera.
La empresa debe contar con procedimientos documentados en los que se establezcan políticas internas y de operación, así como de los controles necesarios para el debido cumplimiento de las obligaciones aduaneras.
Asimismo, deberá contar con personal especializado y procedimientos documentados que establezcan la verificación de la información y documentación generada por el agente aduanal o, en su caso, asegurar los procesos que realiza el apoderado aduanal.
6.1 Gestión del despacho aduanero.
La empresa debe contar con un procedimiento documentado en el que se establezcan los criterios para la selección de un Agente o, en su caso, un apoderado aduanal, quienes conforme a la legislación nacional, son los autorizados para promover por cuenta ajena el despacho de las mercancías.
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Describa el procedimiento de selección del Agente o Apoderado Aduanal y asegúrese que incluya los siguientes puntos:
-     Criterios de selección.
-     Métodos de evaluación y periodicidad.
Indique el nombre completo y el número de la patente y/o autorización del agente o apoderado aduanal autorizado para promover sus operaciones de comercio exterior.
 
6.2 Obligaciones aduaneras.
 
La empresa debe contar con un procedimiento documentado que establezca el control de inventarios de las mercancías de comercio exterior conforme a lo establecido en el artículo 59, fracción I de la Ley y la información a que se refiere el Anexo 24 apartados I y II, según corresponda.
La empresa deberá contar con un procedimiento documentado para el cumplimiento de las obligaciones aduaneras que se deriven de las operaciones de comercio exterior que realicen. Este debe incluir, por lo menos, el cumplimiento de lo establecido en el artículo 59, fracciones II y III de la Ley, que permitirá la comprobación del origen y procedencia de las mercancías, así como la correcta determinación del valor en aduana.
Estos procedimientos respecto al origen de las mercancías deben describir los casos en que se declara el origen de las mismas y la documentación con la que se debe demostrar. En el caso de las empresas que introduzcan mercancías al territorio nacional bajo un programa de diferimiento o de devolución de aranceles, la empresa deberá contar con un procedimiento en el que se describa cómo determina el pago de los impuestos al comercio exterior, de acuerdo con lo dispuesto en los Tratados de que México sea parte, conforme a lo establecido en el artículo 63-A de la Ley.
En el caso de contar con un programa de fomento autorizado por la SE, debe contar con procedimientos documentados para cumplir con lo requerido en el mismo, entre los cuales se encuentra el control de inventarios, plazos de retorno y restricciones en cuanto al cambio de destino de la mercancía importada temporalmente, entre otros establecidos en el artículo 24 del Decreto para el fomento de la industria manufacturera, maquiladora y de servicios de exportación vigente, así como el Reporte Anual de Operaciones de Comercio Exterior a que se refiere el artículo 25 del citado decreto.
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Anexe el procedimiento mediante el cual se establece el control de inventarios en los términos de la fracción I del artículo 59 de la Ley.
Anexe el procedimiento para cumplir con las obligaciones aduaneras que deriven en la comprobación del país de origen y la valoración de las mercancías de comercio exterior en los términos de la fracción II y III del artículo 59 de la Ley.
Al respecto, para los efectos de restricciones a la devolución de aranceles aduaneros sobre productos exportados y a los programas de diferimiento de aranceles aduaneros, solo se requiere demostrar el origen cuando la mercancía importada es originaria y se envía subsecuentemente a otra Parte signataria del tratado internacional de que se trate. Tratándose de cuotas compensatorias, se debe demostrar el origen cuando la fracción arancelaria de la mercancía importada esté sujeta a dichas medidas. Y también debe demostrarse el origen tratándose de mercancías que se importen con trato arancelario preferencial al amparo de algún tratado del que México sea parte. El origen se tendrá por demostrado cuando la empresa cuente con el certificado de origen u otro documento previsto en las disposiciones aplicables.
Indique si cuenta con un Programa IMMEX autorizado por la SE, y en su caso, anexe el procedimiento para cumplir con las obligaciones establecidas en el artículo 24 y 25 del Decreto IMMEX, entre las que se incluyen, de manera enunciativa, más no limitativa los siguientes:
-     Registro donde se llevan a cabo los procesos productivos.
-     Retorno de las mercancías en los plazos autorizados.
-     Control de inventarios automatizado.
-     Reporte Anual de Operaciones, entre otros.
En caso de contar con algún otro programa de fomento a la exportación, anexe el procedimiento para cumplir con las obligaciones que se deriven del mismo.
 
6.3 Comprobación aduanera.
La empresa, con el objeto de garantizar el cumplimiento de la encomienda otorgada a un tercero, así como verificar la veracidad de la información declarada a su nombre ante las autoridades competentes, debe tener procedimientos documentados para que el personal que designa la empresa, verifique periódicamente que los pedimentos que tiene registrados en su contabilidad coinciden con lo que aparece registrado en el SAAI Web y, en su caso, reportar a la autoridad aduanera cualquier discrepancia en dicha información. La empresa, de igual forma, debe contar con un procedimiento para el archivo de los pedimentos para su adecuado control.
Asimismo, la empresa debe contar con procedimientos documentados, en los que se establezca la verificación periódica de la correcta clasificación arancelaria de las mercancías sujetas a comercio exterior y la comprobación de las regulaciones y restricciones arancelarias y no arancelarias a que estén sujetas.
 
Respuesta:
Notas Explicativas:
 
Anexe el procedimiento establecido para verificar la información que aparece registrada en el SAAI Web, y cotejar con los pedimentos y documentación solicitados al agente aduanal y/o apoderado aduanal.
Anexe el procedimiento documentado para la comprobación de la correcta clasificación arancelaria y número de identificación comercial. Este debe incluir, entre otros aspectos de acuerdo a su operación:
-     Método para la revisión y comprobación de la clasificación arancelaria y número de identificación comercial de las mercancías y sus correspondientes tasas arancelarias, regulaciones y restricciones no arancelarias.
-     Mantenimiento de un fichero actualizado de los productos de comercio exterior. Detalle qué rubros concentra en el mismo (fracción arancelaria, número de identificación comercial, Tasas, Regulaciones, Dictámenes, entre otros) y con qué periodicidad se actualiza.
-     Las herramientas, sistemas, programas o información técnica que utiliza para clasificar sus mercancías.
-     Reporte a las áreas correspondientes los cambios en las fracciones arancelarias y las implicaciones que se generan en tasas y regulaciones; así mismo cuando se trate de cambios en los números de identificación comercial.