ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2015, publicada el 30 de diciembre de 2014 ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2015, publicada el 30 de diciembre de 2014. (Continúa en la Séptima Sección) (Viene de la Quinta Sección) | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | 07130053000000
| EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130054000000
| EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130055000000
| EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130056000000
| EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | Â
| Â | | | 07130057000000
| SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS | (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
| | | Â
| Â
| | | 07130058000000
| EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 07130059000000
| MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | Â
| GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
| | | Â
| Â
| | | 07130060000000
| DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 07130061000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA | (IMPORTE)
| | 07130062000000
| CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 07130063000000
| INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE | (IMPORTE)
| | 07130064000000
| DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 07130065000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA | (IMPORTE)
| | 07130066000000
| CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 07130067000000
| INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE | (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | Â
| GASTOS A PRORRATA
| | | Â
| Â
| | | 07130068000000
| DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | (SI O NO)
| | 07130069000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | (IMPORTE)
| | 07130070000000
| CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA | (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | Â
| PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
| | | Â
| Â
| | | 07130071000000
| OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS | (SI O NO)
| | 07130072000000
| INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO | (IMPORTE)
| | 07130073000000
| INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO | (IMPORTE)
| | 07130074000000
| PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR) | (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS
| | | Â
| Â
| | | 07130075000000
| ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI, NO, N/A)
| | 07130076000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 07130077000000
| EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI, NO, N/A)
| | 07130078000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 07130079000000
| OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 07130080000000
| INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 07130081000000
| REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 07130082000000
| INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | Â
| Â
| | | Â
| CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
| | | Â
| Â
| | | 07130083000000
| DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 07130084000000
| SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130085000000
| CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130086000000
| CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130087000000
| CAPITAL CONTABLE PROMEDIO | (IMPORTE)
| | 07130088000000
| CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES | (IMPORTE)
| | 07130089000000
| SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130090000000
| INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | Â
| Â | | | 07130091000000
| OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| AJUSTES CORRESPONDIENTES
| | | Â
| Â
| | | 07130092000000
| REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI O NO)
| | 07130093000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | (IMPORTE)
| | 07130094000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (DATO)
| | 07130095000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (DATO)
| | 07130096000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 07130097000000
| LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 07130098000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 07130099000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (DATO)
| | 07130100000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (DATO)
| | 07130101000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 07130102000000
| LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES | (SI O NO)
| | 07130103000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 07130104000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (DATO)
| | 07130105000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (DATO)
| | 07130106000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (DATO)
| | 07130077000000
| EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI, NO, N/A)
| | 07130078000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 07130079000000
| OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 07130080000000
| INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 07130081000000
| REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 07130082000000
| INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | Â
| Â | | | Â
| CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
| | | Â
| Â
| | | 07130083000000
| DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 07130084000000
| SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130085000000
| CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130086000000
| CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130087000000
| CAPITAL CONTABLE PROMEDIO | (IMPORTE)
| | 07130088000000
| CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES | (IMPORTE)
| | 07130089000000
| SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 07130090000000
| INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | Â
| Â | | | 07130091000000
| OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| AJUSTES CORRESPONDIENTES
| | | Â
| Â
| | | 07130092000000
| REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI O NO)
| | 07130093000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 07130094000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (DATO)
| | 07130095000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (DATO)
| | 07130096000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 07130097000000
| LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 07130098000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 07130099000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (DATO)
| | 07130100000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (DATO)
| | 07130101000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | 07130102000000
| LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES | (SI O NO)
| | 07130103000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 07130104000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (DATO)
| | 07130105000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (DATO)
| | 07130106000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (DATO)
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | 14.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
| IMPORTE
| | | | | | | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
| | | | | | | 07140000000000
| PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
| | | 07140001000000
| PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
| | | 07140002000000
| PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
| | | 07140003000000
| RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
| | | Â
| Â
| | | Â
| CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | Â
| Â
| | | 07140004000000
| DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | 07140005000000
| COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE | | | 07140006000000
| INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS | | | 07140007000000
| INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | | 07140008000000
| DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA | | | 07140009000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION | | | 07140010000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION | | | 07140011000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | | | 07140012000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | | | 07140013000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION | | | 07140014000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION | | | 07140015000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
| | | 07140016000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES
| | | 07140017000000
| DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CIFINRE
| | | 07140018000000
| DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
| | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
| | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA
| | | Â
| Â
| | | 07140019000000
| SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) | | | Â
| Â
| | | Â
| INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
| | | Â
| Â
| | | 07140020000000
| CAMPO 1
| | | 07140021000000
| CAMPO 2
| | | 07140022000000
| CAMPO 3
| | | Â
| Â
| | | Â
| INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: | | | Â
| Â
| | | 07140023000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140024000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140025000000
| (ESPECIFICAR)
| | | Â
| Â
| | | 07140026000000
| INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
| | | Â
| Â
| | | 07140027000000
| SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) | | | Â
| INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
| | | Â
| Â
| | | 07140028000000
| CAMPO 1
| | | 07140029000000
| CAMPO 2
| | | 07140030000000
| CAMPO 3
| | | Â
| Â
| | | Â
| INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: | | | Â
| Â
| | | 07140031000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140032000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140033000000
| (ESPECIFICAR)
| | | Â
| Â
| | | 07140034000000
| INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIO 2014
| | | Â
| Â
| | | 07140035000000
| RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
| | | Â
| MENOS:
| | | 07140036000000
| I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)
| | | 07140037000000
| PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.) | | | 07140038000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR) | | | 07140039000000
| EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.) | | | Â
| IGUAL: | | | 07140040000000
| RESULTADO POSITIVO | | | 07140041000000
| RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.) | | | Â
| MAS:Â
| | | 07140042000000
| SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | Â
| MAS:
| | | 07140043000000
| DIVIDENDOS COBRADOS
| | | Â
| MENOS:
| | | 07140044000000
| DIVIDENDOS PAGADOS
| | | Â
| Â
| | | Â
| OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
| | | Â
| Â
| | | 07140045000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140046000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140047000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140048000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140049000000
| (ESPECIFICAR)
| | | Â
| Â
| | | 07140050000000
| CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO 2014
| | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013
| | | Â
| Â
| | | 07140051000000
| SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | Â
| MAS:
| | | 07140052000000
| DIVIDENDOS COBRADOS
| | | Â
| MENOS:
| | | 07140053000000
| DIVIDENDOS PAGADOS
| | | Â
| MAS:
| | | 07140054000000
| ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | Â
| Â
| | | Â
| OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
| | | Â
| Â
| | | 07140055000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140056000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140057000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140058000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140059000000
| (ESPECIFICAR)
| | | Â
| Â
| | | 07140060000000
| SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013 | | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
| | | Â
| Â
| | | 07140061000000
| SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | Â
| MAS:
| | | 07140062000000
| DIVIDENDOS COBRADOS
| | | Â
| MENOS:
| | | 07140063000000
| DIVIDENDOS PAGADOS
| | | Â
| MAS:
| | | 07140064000000
| ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | 07140065000000
| SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 | | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
| | | Â
| Â
| | | 07140066000000
| SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO
| | | 07140067000000
| DIVIDENDOS PAGADOS
| | | Â
| MAS:
| | | 07140068000000
| ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | Â
| Â
| | | Â
| OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
| | | Â
| Â
| | | 07140069000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140070000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140071000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140072000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 07140073000000
| (ESPECIFICAR)
| | | Â
| Â
| | | 07140074000000
| SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO | | | Â
| Â
| | | Â
| SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL
EJERCICIO DE:
| | | Â
| Â
| | | 07140075000000
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
| | | 07140076000000
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
| | | 07140077000000
| CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
| | | 07140078000000
| IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES
| | | Â
| Â
| | | Â
| COMERCIO EXTERIOR
| | | Â
| Â
| | | 07140079000000
| VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS
| | | 07140080000000
| VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS | | | Â
| Â
| | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | Â
| Â
| | | 07140081000000
| IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
| | | 07140082000000
| IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS | | | 07140083000000
| IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES | | | 07140084000000
| IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS | | | 07140085000000
| IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS | | | 07140086000000
| IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES | | | 07140087000000
| IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS | | | Â
| Â
| | | Â
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
| | | Â
| Â
| | | 07140088000000
| IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
| | | Â
| Â
| | | Â
| OTROS DATOS
| | | Â
| Â
| | | 07140089000000
| IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION
| | | 07140090000000
| IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
| | LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIN DE LA SITUACIN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENA LA OBLIGACIN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO. | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| COMENTARIOS
| | | | | | | | CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2014
| | | | | | | | | | PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA
REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
| | | | | | | | | 07150000000000
| COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO)
| | | 07150001000000
| COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL | (SI O NO)
| | | 07150002000000
| EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO)
| | | Â
| Â | | | | Â
| COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE: | | | | Â
| Â | | | | 07150003000000
| PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150004000000
| PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150005000000
| INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150006000000
| INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150007000000
| ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150008000000
| ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150009000000
| ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150010000000
| ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150011000000
| EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS. | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | | | | Â
| Â | | | | 07150012000000
| EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 07150003000000 AL 07150011000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | | 07150013000000
| EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 07150001000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â | | | | Â
| DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DEDUCCIONES (I.S.R.)
| | | | Â
| Â
| | | | 07150014000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 07D074000 A 07D089000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150015000000
| EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â
| | | | Â
| DEDUCCIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
| | | | Â
| Â
| | | | 07150016000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 07D090000 A 07D105000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON DEDUCCIONES. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150017000000
| EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â
| | | | Â
| DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
| | | | Â
| Â
| | | | 07150018000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIN X) | (SI, NO, N/A)
| | | 07150019000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIN X) | (SI, NO, N/A)
| | | 07150020000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTCULO 76, FRACCIN VI, DE LA LEY DEL ISR) | (SI, NO, N/A)
| | | 07150021000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTCULO 178, DE LA LEY DEL ISR) | (SI, NO, N/A)
| | | 07150022000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTCULO 76, FRACCIN XIII, DE LA LEY DEL ISR) | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â
| | | | Â
| REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | | | Â
| Â
| | | | 07150023000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
| | | | Â
| Â
| | | | 07150024000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN EL INDICE 07D145000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150025000000
| EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â
| | | | Â
| OBLIGACIONES (I.V.A.)
| | | | Â
| Â
| | | | 07150026000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 07D146000 A 07D147000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. | (SI, NO, N/A)
| | | 07150027000000
| EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI, NO, N/A)
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2014
| | | | | | | | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | | | | | | | | CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR)
| | | | | | | | | | | | | | | 07160000000000
| VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 07160001000000
| DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | | | 07160002000000
| EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 07130083000000 Y/O 07130090000000, DEL ANEXO 13, NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | (SI, NO, N/A)
| | 07160003000000
| EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 07160002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI O NO)
| | Â
| Â | | | Â
| DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) | | | Â
| Â | | | 07160004000000
| VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL | (SI, NO, N/A)
| | 07160005000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A)
| | 07160006000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | (SI, NO, N/A)
| | 07160007000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR),
INCLUYERA LO SIGUIENTE:
| | | Â
| NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 07160008000000 A 07160019000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 07130032000000 DEL ANEXO 13 | | | Â
| Â | | | 07160008000000
| 1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. | (SI O NO)
| | 07160009000000
| 2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDAS EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR. | (SI O NO)
| | 07160010000000
| 3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACIN DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS. | (SI O NO)
| | 07160011000000
| 4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA. | (SI O NO)
| | 07160012000000
| 5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA. | (SI O NO)
| | 07160013000000
| 6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA. | (SI O NO)
| | 07160014000000
| 7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA. | (SI O NO)
| | 07160015000000
| 8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI O NO)
| | 07160016000000
| 9) INFORMACION Y DOCUMENTACIN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI O NO)
| | 07160017000000
| 10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS. | (SI O NO)
| | 07160018000000
| EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL. | (SI, NO, N/A)
| | 07160019000000
| EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | | | 07160020000000
| VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI O NO)
| | 07160021000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | 07160022000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | 07160023000000
| EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | 07160024000000
| EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | | | 07160025000000
| EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)
| | | Â
| Â
| | | 07160026000000
| VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM). | (SI, NO, N/A)
| | 07160027000000
| VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | (SI, NO, N/A)
| | 07160028000000
| VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) . | (SI, NO, N/A)
| | 07160029000000
| EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | Â
| EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: | | | 07160030000000
| CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A)
| | 07160031000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | 07160032000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR)
| | | Â
| Â
| | | 07160033000000
| VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI O NO)
| | 07160034000000
| EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A)
| | 07160035000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | 07160036000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | 07160037000000
| VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 07160033000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO | (SI O NO)
| | 07160038000000
| EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN | (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE LA LISR)
| | | Â
| Â
| | | 07160039000000
| EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 07130058000000 Y/O 07130059000000 DEL ANEXO 13 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR) POR
TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS
| | | Â
| Â
| | | 07160040000000
| VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | (SI O NO)
| | 07160041000000
| OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI O NO)
| | 07160042000000
| EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN. | (SI O NO)
| | F. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS CASAS DE BOLSA, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2014. | | INDICE
| CONCEPTO
| | | | | | | | DATOS DE IDENTIFICACION
| | | | | | | | CONTRIBUYENTE:
| | | | | | | 06A000000
| RFC
| | | 06A001000
| DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
| | | 06A002000
| CURP:
| | | | | | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 06A003000
| ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 06A004000
| DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 06A005000
| COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 06A006000
| CODIGO POSTAL:
| | | 06A007000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 06A008000
| CIUDAD O POBLACION:
| | | 06A009000
| TELEFONO:
| | | 06A010000
| CORREO ELECTRONICO:
| | | | | | | 06A011000
| NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
| | | 06A012000
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
| | | | CONTADOR PUBLICO:
| | | | | | | 06B000000
| RFC
| | | 06B001000
| NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
| | | 06B002000
| CURP:
| | | 06B003000
| NUMERO DE REGISTRO:
| | | | | | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 06B004000
| ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 06B005000
| DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 06B006000
| COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 06B007000
| CODIGO POSTAL:
| | | 06B008000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 06B009000
| CIUDAD O POBLACION:
| | | 06B010000
| TELEFONO DEL CPR O DESPACHO:
| | | 06B011000
| CORREO ELECTRONICO:
| | | 06B012000
| COLEGIO AL QUE PERTENECE:
| | | 06B013000
| NOMBRE DEL DESPACHO:
| | | 06B014000
| RFC DEL DESPACHO:
| | | 06B015000
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
| | | | REPRESENTANTE LEGAL:
| | | | | | | 06C000000
| RFC:
| | | 06C001000
| NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
| | | 06C002000
| NACIONAL
| | | 06C003000
| EXTRANJERO:
| | | 06C004000
| CURP:
| | | | | | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 06C005000
| ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 06C006000
| DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 06C007000
| COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 06C008000
| CODIGO POSTAL:
| | | 06C009000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 06C010000
| CIUDAD O POBLACION:
| | | 06C011000
| TELEFONO
| | | 06C012000
| CORREO ELECTRONICO:
| | | 06C013000
| NUMERO DE ESCRITURA
| | | 06C014000
| NUMERO DE NOTARIA
| | | 06C015000
| ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
| | | 06C016000
| FECHA DEL PODER
| | | 06C017000
| FECHA DE DESIGNACION
| | | INDICE
| CONCEPTO
| | | | | | | | DATOS GENERALES
| | | | | | | 06D000000
| AUTORIDAD COMPETENTE
| | | Â
| Â
| Â
| | 06D001000
| ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES
| | | Â
| Â
| Â
| | 06D002000
| OPTATIVO
| | | Â
| Â
| Â
| | 06D003000
| FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
| (SI O NO)
| | 06D004000
| PRIMER DICTAMEN
| (SI O NO)
| | 06D005000
| TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
| | | 06D006000
| EMPRESA FILIAL
| (SI O NO)
| | 06D007000
| EMPRESA SUBSIDIARIA
| (SI O NO)
| | 06D008000
| ORGANISMO DESCENTRALIZADO
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| Â
| | 06D009000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
| (DD/MM/AAAA)
| | 06D010000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 06D011000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| (DD/MM/AAAA)
| | 06D012000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| Â
| | 06D013000
| TIPO DE OPINION
| | | Â
| Â
| Â
| | Â
| RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE: | Â
| | 06D014000
| RFC 1
| (DATO)
| | 06D015000
| RFC 2
| (DATO)
| | 06D016000
| RFC 3
| (DATO)
| | 06D017000
| RFC 4
| (DATO)
| | 06D018000
| RFC 5
| (DATO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| EFECTOS FISCALES
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D019000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13) | (SI O NO)
| | 06D020000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES | (SI O NO)
| | 06D021000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS | (SI O NO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| OTROS ASPECTOS
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D022000
| EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS | (SI O NO)
| | 06D023000
| ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) | (DATO)
| | Â
| Â | Â
| | 06D024000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE:
| Â
| | 06D025000
| SE TRATA DE:
| | | 06D026000
| SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA) | (SI, NO, N/A)
| | 06D027000
| NMERO DE OFICIO 1 | (DATO)
| | 06D028000
| FECHA DEL OFICIO 1 | (DD/MM/AAAA)
| | 06D029000
| NMERO DE OFICIO 2 | (DATO)
| | 06D030000
| FECHA DEL OFICIO 2 | (DD/MM/AAAA)
| | 06D031000
| NMERO DE OFICIO 3 | (DATO)
| | 06D032000
| FECHA DEL OFICIO 3 | (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â | Â
| | 06D033000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) | (SI O NO)
| | 06D034000
| NUMERO DE RESOLUCION 1 | (DATO)
| | 06D035000
| FECHA DE LA RESOLUCION 1 | (DD/MM/AAAA)
| | 06D036000
| NUMERO DE RESOLUCION 2 | (DATO)
| | 06D037000
| FECHA DE LA RESOLUCION 2 | (DD/MM/AAAA)
| | 06D038000
| NUMERO DE RESOLUCION 3 | (DATO)
| | 06D039000
| FECHA DE LA RESOLUCION 3 | (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â | Â
| | 06D040000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL) | (DD/MM/AAAA)
| | 06D041000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) | (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â | Â
| | Â
| OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | Â
| | Â
| Â | Â
| | 06D042000
| CONTRATO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 9) | (SI O NO)
| | 06D043000
| MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) | (SI O NO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| GENERALIDADES FISCALES
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D044000
| CUENTA CON LA SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULOS 27 DEL CFF Y 22 DEL RCFF) | (SI O NO)
| | 06D045000
| HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO | (SI O NO)
| | 06D046000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF) | (SI O NO)
| | Â
| NOTA: SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: RFC Y NOMBRES ANTERIORES | Â
| | Â
| Â | Â
| | 06D047000
| DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF) | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | 06D048000
| TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS | (SI O NO)
| | 06D049000
| EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF) | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | 06D050000
| LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF) | (SI O NO)
| | Â
| NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN. | Â
| | Â
| Â | Â
| | Â
| CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: | Â
| | 06D051000
| DIARIO | (SI O NO)
| | 06D052000
| MAYOR | (SI O NO)
| | 06D053000
| ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS | (SI O NO)
| | 06D054000
| SOCIOS O ACCIONISTAS | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | 06D055000
| TIENE EMPLEADOS | (SI O NO)
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 06D055000 INDIQUE: | Â
| | 06D056000
| CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.) | (SI, NO, N/A)
| | 06D057000
| EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 06D055000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) | (SI O NO)
| | Â
| NOTA: EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC, NOMBRE Y DOMICILIO DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN. | Â
| | Â
| Â | Â
| | Â
| OBTUVO INGRESOS POR: | Â
| | 06D058000
| ENAJENACION DE ACCIONES | (SI O NO)
| | 06D059000
| PRESTACION DE SERVICIOS | (SI O NO)
| | 06D060000
| OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | (SI O NO)
| | 06D061000
| OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: | (SI O NO)
| | 06D062000
| (ESPECIFICAR) | Â
| | 06D063000
| (ESPECIFICAR) | Â
| | 06D064000
| (ESPECIFICAR)
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D065000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 LISR) | (SI O NO)
| | 06D066000
| LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | Â
| | 06D067000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | (SI O NO)
| | 06D068000
| RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS | (SI O NO)
| | Â
| NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN | Â
| | Â
| Â | Â
| | Â
| DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: | Â
| | Â
| Â | Â
| | 06D069000
| EXPEDIR CONSTANCIAS O COMPROBANTES FISCALES EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY ) | (SI, NO, N/A)
| | 06D070000
| LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D071000
| EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D072000
| PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D073000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D074000
| OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES | (SI O NO)
| | 06D075000
| EN CASO AFIRMATIVO, ACUMUL LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | 06D076000
| PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY. | (SI O NO)
| | 06D077000
| PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY. | (SI O NO)
| | 06D078000
| DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PREST SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE. | (SI O NO)
| | 06D079000
| CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA. | (SI O NO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| INGRESOS (I.S.R.)
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES | Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D080000
| REALIZO OPERACIONES DE ENAJENACION DE ACCIONES
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| DEDUCCIONES (I.S.R.)
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: | Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D081000
| EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY). | (SI, NO, N/A)
| | 06D082000
| EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY). | (SI, NO, N/A)
| | 06D083000
| EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LEY). | (SI, NO, N/A)
| | 06D084000
| EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIN V DEL ARTCULO 28 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A)
| | 06D085000
| EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XVII DE LA LEY Y 54 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2014). | (SI, NO, N/A)
| | 06D086000
| EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D087000
| EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | (SI, NO, N/A)
| | 06D088000
| EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D089000
| CONSIDERO COMO UN GASTO ESTRICTAMENTE INDISPENSABLE, LOS PAGOS QUE, EN SU CASO, HUBIERE EFECTUADO PARA CUBRIR QUEBRANDTOS QUE DERIVEN DE OPERACIONES CON TTULOS DE CREDITO EMITIDOS POR OTRA SOCIEDAD. | (SI, NO, N/A)
| | 06D090000
| LOS PREMIOS PAGADOS POR REPORTO FUERON MAYORES A LOS PREMIOS COBRADOS. EN REPORTO | (SI, NO, N/A)
| | 06D091000
| EN CASO AFIRMATIVO, ES CORRECTA LA ACUMULACIN Y DEDUCCIN DE LOS PREMIOS EN LAS OPERACIONES DE REPORTO. | (SI, NO, N/A)
| | 06D092000
| EN LOS RESULTADOS DE LAS OPERACIONES DE REPORTO, INCLUYE LAS VALUACIONES DE REPORTO. | (SI, NO, N/A)
| | 06D093000
| EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, NO LE DIO EFECTO FISCAL | (SI, NO, N/A)
| | 06D094000
| TRATANDOSE DE OPERACIONES DE REPORTO, SE VERIFICO QUE DURANTE EL EJERCICIO SE HUBIESEN CUMPLIDO CON LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVA FISCAL APLICABLE PARA NO CONSIDERARLAS COMO ENAJENACIN PARA EFECTOS FISCALES | (SI, NO, N/A)
| | 06D095000
| LA RETENCIN Y ENTERO DEL ISR POR EL PAGO DE INTERESES, SE REALIZO EN LOS TRMINOS DEL ARTICULO 54 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A)
| | 06D096000
| EFECTU PAGOS DE INTERESES EN EL EJERCICIO A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO, QUE DERIVARAN DE PASIVOS QUE NO SEAN A CARGO DE LA INSTITUCIN, AS COMO EL DE LOS CASOS EN QUE LA INSTITUCIN ACTA POR CUENTA DE TERCEROS | (SI, NO, N/A)
| | 06D097000
| CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD. | (SI, NO, N/A)
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO: | Â
| | 06D098000
| INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTCULO 29, FRACCIN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO | (IMPORTE)
| | 06D099000
| DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL. | (SI, NO, N/A)
| | 06D100000
| LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRDITOS | (SI, NO, N/A)
| | 06D101000
| EN EL EJERCICIO DEDUJO CRDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIN V DEL ARTCULO 25 DE LA LEY | (SI O NO)
| | 06D102000
| EN EL CASO DE PRDIDAS POR CRDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIN XV, ARTCULO 27 DE LA LEY | (SI O NO)
| | 06D103000
| POR LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON INCLUIDAS PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIN HASTA EL LTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DEDUZCA, COMO LO SEÑALA EL ARTCULO 27, FRACCIN XV, CUARTO PÁRRAFO, DE LA LEY. | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | Â
| | 06D104000
| REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) | (SI O NO)
| | 06D105000
| REALIZ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | | | 06D106000
| EN CASO AFIRMATIVO ACUMUL INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI O NO)
| | 06D107000
| INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 06D108000
| EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI, NO, N/A)
| | 06D109000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 06D110000
| OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY | (SI O NO)
| | 06D111000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | Â
| Â | Â
| | 06D112000
| DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES | (SI, NO, N/A)
| | 06D113000
| EN CASO AFIRMATIVO, EL PAGO Y LA DOCUMENTACIN COMPROBATORIA CUMPLE CON LOS REQUISITOS FISCALES. | (SI, NO, N/A)
| | 06D114000
| REDUJO SU CAPITAL SOCIAL. | (SI, NO, N/A)
| | 06D115000
| EN CASO AFIRMATIVO,INDIQUE SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE, SE DETERMINO CONFORME AL ARTCULO 78 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A)
| | 06D116000
| LA CUCA, Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL COINCIDEN CON EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO ENGRANADO A LA CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA. | (SI, NO, N/A)
| | 06D117000
| EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE CON LAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO Y ACTAS DE ASAMBLEA. | (SI, NO, N/A)
| | 06D118000
| PARAR EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIN, LOS CRDITOS Y LAS DEUDAS EN MONEDA EXTRANJERA SE VALUAN A LA PARIDAD EXISTENTE AL PRIMER DA DEL MES, COMO LO SEÑALA EL ARTCULO 44 DE LA LEY | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | Â
| | 06D119000
| PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | Â
| | 06D120000
| FUSIONADA | (SI, NO, N/A)
| | 06D121000
| FUSIONANTE | (SI, NO, N/A)
| | Â
| NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA. | Â
| | Â
| Â | Â
| | 06D122000
| PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | Â
| | 06D123000
| ESCINDIDA | (SI, NO, N/A)
| | 06D124000
| ESCINDENTE | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | Â
| | 06D125000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION | (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â | Â
| | Â
| EN CASO DE HABER SIDO ESCINDENTE: | Â
| | Â
| Â | Â
| | Â
| PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: | Â
| | 06D126000
| (ESCINDIDA 1 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 06D127000
| (ESCINDIDA 2 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 06D128000
| (ESCINDIDA 3 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 06D129000
| (ESCINDIDA 4 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 06D130000
| (ESCINDIDA 5 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 06D131000
| (ESCINDIDA 6 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 06D132000
| (ESCINDIDA 7 ESPECIFICAR RFC)
| (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 06D133000
| (ESCINDIDA 8 ESPECIFICAR RFC)
| (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 06D134000
| (ESCINDIDA 9 ESPECIFICAR RFC)
| (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 06D135000
| (ESCINDIDA 10 ESPECIFICAR RFC)
| (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | Â
| | | | 06D136000
| ESCINDENTE (APORTO)
| (PORCENTAJE DE LA PARTE
APORTADA)
| | Â
| Â
| Â
| | 06D137000
| MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS) | (SI O NO)
| | 06D138000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY | (SI O NO)
| | 06D139000
| FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA) | (SI O NO)
| | 06D140000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY | (SI O NO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| ACREDITAMIENTOS
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D141000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO | (SI, NO, N/A)
| | 06D142000
| VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA. | (SI O NO)
| | 06D143000
| EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO | (SI O NO)
| | 06D144000
| CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO | (SI, NO, N/A)
| | 06D145000
| TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO. | (SI O NO)
| | 06D146000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) | (PAISES)
| | 06D147000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) | (PAISES)
| | 06D148000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) | (PAISES)
| | 06D149000
| ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | 06D150000
| SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | Â
| REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D151000
| DURANTE EL EJERCICIO, OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D152000
| EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | 06D153000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A)
| | 06D154000
| APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. | (SI, NO, N/A)
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO: | Â
| | 06D155000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR. | (SI, NO, N/A)
| | 06D156000
| CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL | (SI, NO, N/A)
| | 06D157000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D158000
| REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | (SI O NO)
| | 06D159000
| CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS. | (SI O NO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D160000
| APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS | (SI O NO)
| | 06D161000
| INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%. | (SI O NO)
| | 06D162000
| DIGA SI INCLUYE EN LA DETERMINACIN DE LA PROPORCIN DE ACREDITAMIENTO, LOS INGRESOS POR INTERESES COBRADOS PROVENIENTES DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS. | (SI O NO)
| | 06D163000
| TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, SE ACREDITO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY). | (SI O NO)
| | 06D164000
| REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY). | (SI O NO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| APLICACIN DE ESTIMULOS FISCALES
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06D165000
| APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO. | | | Â
| Â
| | | 06D166000
| NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA. | | | Â
| Â
| | | 06D167000
| NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN PESOS)
| 2014
| 2013
| | | | | | | | CUENTAS DE ORDEN
| | | | | | | | | | OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS
| | | | | | | | | | CLIENTES CUENTAS CORRIENTES
| | | | | | | | | 06010000000000
| BANCOS DE CLIENTES
| | | | 06010001000000
| DIVIDENDOS COBRADOS DE CLIENTES
| | | | 06010002000000
| INTERESES COBRADOS DE CLIENTES
| | | | 06010003000000
| LIQUIDACION DE OPERACIONES DE CLIENTES
| | | | 06010004000000
| PREMIOS COBRADOS DE CLIENTES
| | | | 06010005000000
| LIQUIDACIONES CON DIVISAS DE CLIENTES
| | | | 06010006000000
| CUENTAS DE MARGEN
| | | | 06010007000000
| OTRAS CUENTAS CORRIENTES
| | | | Â
| Â
| | | | 06010008000000
| TOTAL DE CLIENTES CUENTAS CORRIENTES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OPERACIONES EN CUSTODIA
| | | | Â
| Â
| | | | 06010009000000
| VALORES DE CLIENTES RECIBIDOS EN CUSTODIA
| | | | 06010010000000
| VALORES DE CLIENTES EN EL EXTRANJERO
| | | | 06010011000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010012000000
| TOTAL DE OPERACIONES EN CUSTODIA
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OPERACIONES DE ADMINISTRACION
| | | | Â
| Â
| | | | 06010013000000
| OPERACIONES DE REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES
| | | | 06010014000000
| OPERACIONES DE PRESTAMO DE VALORES POR CUENTA DE
CLIENTES
| | | | 06010015000000
| COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTIA POR CUENTA DE CLIENTES
| | | | 06010016000000
| COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTIA POR CUENTA DE
CLIENTES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010017000000
| DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO
NOCIONAL)
| | | | 06010018000000
| DE OPCIONES
| | | | 06010019000000
| DE SWAPS
| | | | 06010020000000
| DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES
| | | | Â
| Â
| | | | 06010021000000
| TOTAL DE OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010022000000
| DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) | | | | 06010023000000
| DE OPCIONES
| | | | 06010024000000
| DE SWAPS
| | | | 06010025000000
| DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES | | | | Â
| Â
| | | | 06010026000000
| TOTAL DE OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010027000000
| FIDEICOMISOS ADMINISTRADOS
| | | | 06010028000000
| OTRAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010029000000
| TOTAL DE OPERACIONES DE ADMINISTRACION
| | | | Â
| Â
| | | | 06010030000000
| TOTAL DE OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OPERACIONES POR CUENTA PROPIA
| | | | Â
| Â
| | | | 06010031000000
| ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
| | | | Â
| Â
| | | | 06010032000000
| EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO
| | | | 06010033000000
| DEUDA GUBERNAMENTAL
| | | | 06010034000000
| DEUDA BANCARIA
| | | | 06010035000000
| OTROS TITULOS DE DEUDA
| | | | 06010036000000
| INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
| | | | 06010037000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010038000000
| TOTAL DE COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTIA
POR LA ENTIDAD
| | | | Â
| Â
| | | | 06010039000000
| DEUDA GUBERNAMENTAL
| | | | 06010040000000
| DEUDA BANCARIA
| | | | 06010041000000
| OTROS TITULOS DE DEUDA
| | | | 06010042000000
| INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
| | | | 06010043000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010044000000
| TOTAL DE COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA ENTIDAD | | | | Â
| Â
| | | | 06010045000000
| OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
| | | | Â
| Â
| | | | 06010046000000
| TOTAL DE OPERACIONES POR CUENTA PROPIA
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| ACTIVO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DISPONIBILIDADES
| | | | Â
| Â
| | | | 06010047000000
| CAJA
| | | | 06010048000000
| BANCOS
| | | | 06010049000000
| OTRAS DISPONIBILIDADES
| | | | 06010050000000
| DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | | | | Â
| Â
| | | | 06010051000000
| TOTAL DE DISPONIBILIDADES
| | | | Â
| Â
| | | | 06010052000000
| CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS)
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| INVERSIONES EN VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 06010053000000
| TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06010054000000
| TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06010055000000
| TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 06010056000000
| OTRAS INVERSIONES EN VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 06010057000000
| TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 06010058000000
| DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)
| | | | Â
| Â
| | | | 06010059000000
| PRESTAMO DE VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DERIVADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010060000000
| CON FINES DE NEGOCIACION
| | | | 06010061000000
| CON FINES DE COBERTURA
| | | | Â
| Â
| | | | 06010062000000
| TOTAL DE DERIVADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010063000000
| AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS | | | | Â
| Â
| | | | 06010064000000
| BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION | | | | Â
| Â
| | | | Â
| CUENTAS POR COBRAR (NETO)
| | | | Â
| Â
| | | | 06010065000000
| DEUDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
| | | | 06010066000000
| DEUDORES POR CUENTA DE MARGEN (DERIVADOS)
| | | | 06010067000000
| DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO | | | | 06010068000000
| DERECHOS FIDUCIARIOS
| | | | 06010069000000
| DEUDORES DIVERSOS
| | | | 06010070000000
| ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
| | | | 06010071000000
| OTRAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010072000000
| TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR (NETO)
| | | | Â
| Â
| | | | 06010073000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
| | | | Â
| Â
| | | | 06010074000000
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | 06010075000000
| REVALUACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | 06010076000000
| DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 06010077000000
| REVALUACION DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | Â
| Â
| | | | 06010078000000
| TOTAL INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
| | | | Â
| Â
| | | | 06010079000000
| INVERSIONES PERMANENTES
| | | | Â
| Â
| | | | 06010080000000
| ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010081000000
| I.S.R. DIFERIDO
| | | | 06010082000000
| P.T.U. DIFERIDA
| | | | Â
| Â
| | | | 06010083000000
| TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTROS ACTIVOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010084000000
| CARGOS DIFERIDOS
| | | | 06010085000000
| PAGOS ANTICIPADOS
| | | | 06010086000000
| INTANGIBLES
| | | | 06010087000000
| OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO
| | | | Â
| Â
| | | | 06010088000000
| TOTAL DE OTROS ACTIVOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010089000000
| TOTAL ACTIVO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PASIVO Y CAPITAL
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PASIVO
| | | | Â
| Â
| | | | 06010090000000
| PASIVOS BURSATILES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010091000000
| DE CORTO PLAZO
| | | | 06010092000000
| DE LARGO PLAZO
| | | | 06010093000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010094000000
| TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010095000000
| ACREEDORES POR REPORTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06010096000000
| PRESTAMO EN VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA
| | | | Â
| Â
| | | | 06010097000000
| REPORTOS (SALDO ACREEDOR)
| | | | 06010098000000
| PRESTAMO DE VALORES
| | | | 06010099000000
| DERIVADOS
| | | | 06010100000000
| OTROS COLATERALES VENDIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010101000000
| TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DERIVADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010102000000
| CON FINES DE NEGOCIACION
| | | | 06010103000000
| CON FINES DE COBERTURA
| | | | Â
| Â
| | | | 06010104000000
| TOTAL DE DERIVADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010105000000
| AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010106000000
| OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| | | | Â
| Â
| | | | 06010107000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06010108000000
| IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 06010109000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 06010110000000
| IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA
| | | | 06010111000000
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
| | | | 06010112000000
| IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
| | | | 06010113000000
| IMPUESTOS LOCALES
| | | | 06010114000000
| CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
| | | | 06010115000000
| APORTACIONES AL INFONAVIT
| | | | 06010116000000
| APORTACIONES AL SAR
| | | | 06010117000000
| IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 06010118000000
| OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 06010119000000
| TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| | | | Â
| Â
| | | | 06010120000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | | | 06010121000000
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | | 06010122000000
| ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES | | | | 06010123000000
| ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN | | | | 06010124000000
| ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO | | | | 06010125000000
| ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR | | | | Â
| Â
| | | | 06010126000000
| TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
| | | | Â
| Â
| | | | 06010127000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
| | | | Â
| Â
| | | | 06010128000000
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIN
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010129000000
| I.S.R. DIFERIDO
| | | | 06010130000000
| P.T.U. DIFERIDA
| | | | Â
| Â
| | | | 06010131000000
| TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010132000000
| CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS POR ANTICIPADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06010133000000
| TOTAL PASIVO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CAPITAL CONTABLE
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | Â
| Â
| | | | 06010134000000
| CAPITAL SOCIAL
| | | | 06010135000000
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS | | | | 06010136000000
| PRIMA EN VENTA DE ACCIONES | | | | 06010137000000
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION | | | | 06010138000000
| OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO | | | | Â
| Â
| | | | 06010139000000
| TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CAPITAL GANADO
| | | | Â
| Â
| | | | 06010140000000
| RESERVAS DE CAPITAL
| | | | 06010141000000
| RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
| | | | 06010142000000
| RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | 06010143000000
| RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | | | | 06010144000000
| EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION | | | | 06010145000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) | | | | 06010146000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES) | | | | 06010147000000
| OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO
| | | | Â
| Â
| | | | 06010148000000
| UTILIDAD NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 06010149000000
| PERDIDA NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 06010150000000
| TOTAL CAPITAL GANADO
| | | | Â
| Â
| | | | 06010151000000
| TOTAL CAPITAL CONTABLE
| | | | Â
| Â
| | | | 06010152000000
| TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN
PESOS)
| 2014
| 2013
| | | | | | | NOTA:
| PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5. | | | | | | | | RESULTADOS POR SERVICIOS
| | | | | | | | | 06020000000000
| COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
| | | | 06020001000000
| COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | 06020002000000
| INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA
| | | | | | | | | 06020003000000
| TOTAL DE RESULTADO POR SERVICIOS
| | | | | | | | | | MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION
| | | | | | | | | 06020004000000
| UTILIDAD POR COMPRAVENTA
| | | | | | | | | | MENOS:
| | | | | | | | | 06020005000000
| PERDIDA POR COMPRAVENTA
| | | | | | | | | | MAS:
| | | | | | | | | 06020006000000
| INGRESOS POR INTERESES
| | | | | | | | | | MENOS:
| | | | | | | | | 06020007000000
| GASTOS POR INTERESES
| | | | | | | | | | MAS: MENOS:
| | | | | | | | | 06020008000000
| RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
| | | | | | | | | 06020009000000
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION) | | | | | | | | | 06020010000000
| TOTAL DE MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION
| | | | | | | | | 06020011000000
| OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
| | | | | | | | | 06020012000000
| GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | | | | | | 06020013000000
| UTILIDAD DE LA OPERACION
| | | | | | | | | 06020014000000
| PERDIDA DE LA OPERACION
| | | | | | | | | 06020015000000
| PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO
CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
| | | | | | | | | 06020016000000
| UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | | | | | | 06020017000000
| PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | | | | | | | MENOS:
| | | | | | | | | 06020018000000
| I.S.R. CAUSADO
| | | | 06020019000000
| I.E.T.U. CAUSADO
| | | | | | | | | 06020020000000
| I.S.R. DIFERIDO
| | | | 06020021000000
| I.E.T.U. DIFERIDO
| | | | | | | | | 06020022000000
| OTROS
| | | | | | | | | 06020023000000
| UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
| | | | | | | | | 06020024000000
| PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
| | | | | | | | | | MAS: MENOS:
| | | | | | | | | 06020025000000
| OPERACIONES DISCONTINUADAS
| | | | | | | | | 06020026000000
| UTILIDAD NETA
| | | | | | | | | 06020027000000
| PERDIDA NETA
| | | | | | | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 18 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS APROPORCIONAR
| | | | | | | | 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013
(CIFRAS EN PESOS)
| CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL
| CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL
FORMALIZADAS EN
ASAMBLEA DE
ACCIONISTAS
| | | | | | | 06030000000000
| SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
| | | | | | | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS
| | | | | | | | | 06030001000000
| SUSCRIPCION DE ACCIONES
| | | | 06030002000000
| CAPITALIZACION DE UTILIDADES
| | | | 06030003000000
| CONSTITUCION DE RESERVAS
| | | | 06030004000000
| TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 06030005000000
| PAGO DE DIVIDENDOS
| | | | 06030006000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06030007000000
| TOTAL
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD
INTEGRAL
| | | | Â
| Â
| | | | 06030008000000
| UTILIDAD NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 06030009000000
| PERDIDA NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 06030010000000
| RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | Â
| Â
| | | | 06030011000000
| RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | | | | Â
| Â
| | | | 06030012000000
| EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
| | | | Â
| Â
| | | | 06030013000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVOS FIJOS) | | | | Â
| Â
| | | | 06030014000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES) | | | | Â
| Â
| | | | 06030015000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06030016000000
| TOTAL
| | | | Â
| Â
| | | | 06030017000000
| SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06030018000000
| SUSCRIPCION DE ACCIONES
| | | | 06030019000000
| CAPITALIZACION DE UTILIDADES
| | | | 06030020000000
| CONSTITUCION DE RESERVAS
| | | | 06030021000000
| TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 06030022000000
| PAGO DE DIVIDENDOS
| | | | 06030023000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06030024000000
| TOTAL
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD
INTEGRAL
| | | | Â
| Â
| | | | 06030025000000
| UTILIDAD NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 06030026000000
| PERDIDA NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 06030027000000
| RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | Â
| Â | | | | 06030028000000
| RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO | | | | Â
| Â | | | | 06030029000000
| EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION | | | | Â
| Â | | | | 06030030000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVOS FIJOS) | | | | Â
| Â | | | | 06030031000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES) | | | | Â
| Â
| | | | 06030032000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06030033000000
| TOTAL
| | | | Â
| Â
| | | | 06030034000000
| SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CAPITAL CONTRIBUIDO: PRIMA
EN VENTA DE ACCIONES
| CAPITAL CONTRIBUIDO:
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
| CAPITAL CONTRIBUIDO: OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL
CONTRIBUIDO
| CAPITAL GANADO: RESERVAS
DE CAPITAL
| PARTE III | | | | | | | CAPITAL GANADO:
RESULTADO DE
EJERCICIOS ANTERIORES
| CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACIN DE TTULOS
DISPONIBLES PARA LA
VENTA
| CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACIN DE
INSTRUMENTOS DE
COBERTURA DE FLUJO DE
EFECTIVO
| CAPITAL GANADO:
EFECTO ACUMULADO POR
CONVERSION
| CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR
VALUACION DE ACTIVO
FIJO)
| PARTE IV | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR
VALUACION DE
INVERSIONES
PERMANENTES EN
ACCIONES)
| CAPITAL GANADO: OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL
GANADO
| CAPITAL GANADO:
UTILIDAD NETA
| CAPITAL GANADO:
PERDIDA NETA
| TOTAL DE CAPITAL
CONTABLE
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS APROPORCIONAR
| | | | | | | | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN
PESOS)
| 2014
| 2013
| | | | | | | 06040000000000
| UTILIDAD NETA
| | | | 06040001000000
| PERDIDA NETA
| | | | | | | | | | AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO:
| | | | | | | | | 06040002000000
| PRDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIN DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSIN | | | | 06040003000000
| DEPRECIACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 06040004000000
| AMORTIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES | | | | 06040005000000
| PROVISIONES | | | | 06040006000000
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS | | | | 06040007000000
| PARTICIPACIN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS | | | | 06040008000000
| OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | 06040009000000
| OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO | | | | Â
| Â | | | | 06040010000000
| SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| ACTIVIDADES DE OPERACIN
| | | | Â
| Â
| | | | 06040011000000
| CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN
| | | | 06040012000000
| CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES
| | | | 06040013000000
| CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO
| | | | 06040014000000
| CAMBIO EN PRSTAMO DE VALORES (ACTIVO)
| | | | 06040015000000
| CAMBIO EN DERIVADOS (ACTIVO)
| | | | 06040016000000
| CAMBIO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIN | | | | 06040017000000
| CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)
| | | | 06040018000000
| CAMBIO EN PASIVOS BURSÁTILES
| | | | 06040019000000
| CAMBIO EN PRSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | 06040020000000
| CAMBIO EN ACREEDORES POR REPORTO
| | | | 06040021000000
| CAMBIO EN PRSTAMO DE VALORES (PASIVO)
| | | | 06040022000000
| CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTA | | | | 06040023000000
| CAMBIO EN DERIVADOS (PASIVO)
| | | | 06040024000000
| CAMBIO EN OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIN | | | | 06040025000000
| CAMBIO EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERSTICAS DE PASIVO | | | | 06040026000000
| CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS | | | | 06040027000000
| CAMBIO EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIN) | | | | 06040028000000
| COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD (DEVOLUCIONES) | | | | 06040029000000
| PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | | | 06040030000000
| OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACION | | | | Â
| Â | | | | 06040031000000
| FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN | | | | Â
| Â
| | | | Â
| ACTIVIDADES DE INVERSIN
| | | | Â
| Â
| | | | 06040032000000
| COBROS POR DISPOSICIN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 06040033000000
| PAGOS POR ADQUISICIN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 06040034000000
| COBROS POR DISPOSICIN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | | | | 06040035000000
| PAGOS POR ADQUISICIN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS | | | | 06040036000000
| COBROS POR DISPOSICIN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | | 06040037000000
| PAGOS POR ADQUISICIN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | | 06040038000000
| COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO | | | | 06040039000000
| PAGOS POR ADQUISICIN DE ACTIVOS INTANGIBLES | | | | 06040040000000
| COBROS POR DISPOSICIN DE ACTIVOS DE LARGA DURACIN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | 06040041000000
| COBROS POR DISPOSICIN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIN | | | | 06040042000000
| PAGOS POR ADQUISICIN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIN | | | | 06040043000000
| COBROS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIN) | | | | 06040044000000
| PAGOS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIN) | | | | 06040045000000
| OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIN | | | | Â
| Â
| | | | 06040046000000
| FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIN | | | | Â
| Â
| | | | Â
| ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06040047000000
| COBROS POR EMISIN DE ACCIONES
| | | | 06040048000000
| PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
| | | | 06040049000000
| PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
| | | | 06040050000000
| PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS | | | | 06040051000000
| COBROS POR LA EMISIN DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERSTICAS DE CAPITAL | | | | 06040052000000
| PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERSTICAS DE CAPITAL | | | | 06040053000000
| OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | | | Â
| Â | | | | 06040054000000
| FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | | | Â
| Â | | | | 06040055000000
| INCREMENTO O DISMINUCIN NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | | | Â
| Â | | | | Â
| EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | | | Â
| Â | | | | 06040056000000
| EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO | | | | 06040057000000
| EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA | | | | 06040058000000
| EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE | | | | 06040059000000
| EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO | | | | 06040060000000
| OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | | | Â
| Â | | | | 06040061000000
| TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | | | Â
| Â | | | | 06040062000000
| EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO | | | | Â
| Â | | | | 06040063000000
| EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO | | | | Â
| Â | | | | Â
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | | CONCEPTO
| | | | 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
| EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE
RESULTADO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN PESOS)
| 2014
| 2013
| | | | | | | | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
| | | | | | | | | 06050000000000
| COMPRAVENTA DE VALORES
| | | | 06050001000000
| ACTIVIDADES FIDUCIARIAS
| | | | 06050002000000
| CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OFERTAS PUBLICAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050003000000
| DE VALORES INSCRITOS EN EL RNV
| | | | 06050004000000
| DE OTROS VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050005000000
| SUMA DE OFERTAS PUBLICAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050006000000
| OPERACIONES CON ORO Y PLATA
| | | | 06050007000000
| INTERMEDIACION FINANCIERA
| | | | 06050008000000
| OPERACIONES CON SOCIEDADES DE INVERSION
| | | | 06050009000000
| OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050010000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS | | | | Â
| Â
| | | | 06050011000000
| TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050012000000
| COMPRAVENTA DE VALORES
| | | | 06050013000000
| TRANSFERENCIA DE FONDOS
| | | | 06050014000000
| PRESTAMOS RECIBIDOS
| | | | 06050015000000
| COLOCACION DE DEUDA
| | | | 06050016000000
| BOLSA MEXICANA DE VALORES
| | | | 06050017000000
| INTERMEDIARIOS FINANCIEROS
| | | | 06050018000000
| INDEVAL
| | | | 06050019000000
| OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050020000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS
PAGADAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050021000000
| TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA
| | | | Â
| Â
| | | | 06050022000000
| INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA
| | | | Â
| Â
| | | | 06050023000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA | | | | Â
| Â
| | | | 06050024000000
| TOTAL DE INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| UTILIDAD POR COMPRAVENTA
| | | | Â
| Â
| | | | 06050025000000
| TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06050026000000
| TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06050027000000
| TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 06050028000000
| DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIN
| | | | 06050029000000
| DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
| | | | 06050030000000
| VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
| | | | 06050031000000
| DIVISAS
| | | | 06050032000000
| METALES PRECIOSOS AMONEDADOS
| | | | 06050033000000
| OTRAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050034000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA UTILIDAD POR COMPRAVENTA | | | | Â
| Â
| | | | 06050035000000
| TOTAL DE UTILIDAD POR COMPRAVENTA
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PERDIDA POR COMPRAVENTA
| | | | Â
| Â
| | | | 06050036000000
| TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06050037000000
| TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06050038000000
| TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 06050039000000
| DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIN
| | | | 06050040000000
| DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
| | | | 06050041000000
| VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
| | | | 06050042000000
| DIVISAS
| | | | 06050043000000
| METALES PRECIOSOS AMONEDADOS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COSTOS DE TRANSACCION
| | | | Â
| Â
| | | | 06050044000000
| POR TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06050045000000
| POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS
| | | | 06050046000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050047000000
| TOTAL DE COSTOS DE TRANSACCION
| | | | Â
| Â
| | | | 06050048000000
| OTRAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050049000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA PERDIDA POR COMPRAVENTA | | | | Â
| Â
| | | | 06050050000000
| TOTAL DE PERDIDA POR COMPRAVENTA
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| INGRESOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| INTERESES DE DISPONIBILIDADES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050051000000
| BANCOS
| | | | 06050052000000
| DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | | | | 06050053000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050054000000
| TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS
DE MARGEN
| | | | Â
| Â
| | | | 06050055000000
| EFECTIVO
| | | | 06050056000000
| VALORES
| | | | 06050057000000
| OTROS ACTIVOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050058000000
| TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN | | | | Â
| Â
| | | | Â
| INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE
INVERSIONES EN VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050059000000
| POR TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06050060000000
| POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06050061000000
| POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 06050062000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050063000000
| TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | | | | Â
| Â | | | | 06050064000000
| PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | Â
| Â | | | | 06050065000000
| INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA | | | | Â
| Â | | | | 06050066000000
| PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES | | | | Â
| Â
| | | | Â
| PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | Â
| Â
| | | | 06050067000000
| PASIVOS BURSATILES
| | | | 06050068000000
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS
| | | | 06050069000000
| OTRAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050070000000
| TOTAL DE PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | Â
| Â
| | | | 06050071000000
| DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| UTILIDAD POR VALORIZACION
| | | | Â
| Â
| | | | 06050072000000
| UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
| | | | 06050073000000
| VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
| | | | 06050074000000
| VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
| | | | 06050075000000
| OTRAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050076000000
| TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION
| | | | Â
| Â
| | | | 06050077000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050078000000
| TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| GASTOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050079000000
| INTERESES POR PASIVOS BURSATILES
| | | | 06050080000000
| INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | Â
| Â
| | | | Â
| INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050081000000
| DE CONVERSION FORZOSA
| | | | 06050082000000
| DE CONVERSION POR DECISION DEL TENEDOR
| | | | 06050083000000
| DE CONVERSION POR DECISION DE LA ENTIDAD EMISORA | | | | 06050084000000
| NO CONVERTIBLES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050085000000
| TOTAL DE INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | | Â
| Â | | | | 06050086000000
| PREMIOS E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | Â
| Â | | | | 06050087000000
| GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA | | | | Â
| Â | | | | 06050088000000
| PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES | | | | Â
| Â
| | | | Â
| DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | Â
| Â
| | | | 06050089000000
| PASIVOS BURSATILES
| | | | 06050090000000
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS
| | | | 06050091000000
| OTRAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050092000000
| TOTAL DE DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | Â
| Â
| | | | 06050093000000
| GASTOS DE EMISION POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PERDIDA POR VALORIZACION
| | | | Â
| Â
| | | | 06050094000000
| PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
| | | | 06050095000000
| VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
| | | | 06050096000000
| VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
| | | | 06050097000000
| OTRAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050098000000
| TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION
| | | | Â
| Â
| | | | 06050099000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050100000000
| TOTAL DE GASTOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
| | | | Â
| Â
| | | | 06050101000000
| TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06050102000000
| DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
| | | | 06050103000000
| DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
| | | | 06050104000000
| DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE | | | | 06050105000000
| COLATERALES VENDIDOS
| | | | 06050106000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050107000000
| TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | | | | Â
| Â
| | | | Â
| PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO DE TITULOS Y DERIVADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050108000000
| TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06050109000000
| TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 06050110000000
| DERIVADOS
| | | | 06050111000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050112000000
| TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS Y DERIVADOS | | | | Â
| Â | | | | 06050113000000
| RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS | | | | Â
| Â | | | | 06050114000000
| RESULTADO POR VALUACION DE METALES PRECIOSOS AMONEDADOS | | | | Â
| Â | | | | 06050115000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | | | | Â
| Â | | | | 06050116000000
| TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | | | | Â
| Â
| | | | Â
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO
POR INTERMEDIACION)
| | | | Â
| Â
| | | | 06050117000000
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR) | | | | 06050118000000
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR) | | | | Â
| Â | | | | 06050119000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICIN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO) | | | | Â
| Â | | | | 06050120000000
| TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION) | | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| RECUPERACIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050121000000
| IMPUESTOS
| | | | 06050122000000
| EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION | | | | 06050123000000
| OTRAS RECUPERACIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050124000000
| TOTAL DE RECUPERACIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050125000000
| COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | Â
| Â
| | | | 06050126000000
| AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| QUEBRANTOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050127000000
| FRAUDES
| | | | 06050128000000
| SINIESTROS
| | | | 06050129000000
| OTROS QUEBRANTOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050130000000
| TOTAL DE QUEBRANTOS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050131000000
| DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES | | | | 06050132000000
| DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | Â
| Â | | | | 06050133000000
| TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES | | | | Â
| Â | | | | 06050134000000
| DONATIVOS | | | | Â
| Â | | | | 06050135000000
| PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE BIENES | | | | Â
| Â
| | | | 06050136000000
| PERDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO
| | | | Â
| Â
| | | | 06050137000000
| DE BIENES INMUEBLES
| | | | 06050138000000
| DE CREDITO MERCANTIL
| | | | 06050139000000
| DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO
| | | | 06050140000000
| DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
| | | | 06050141000000
| DE OTROS ACTIVOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050142000000
| TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO | | | | Â
| Â | | | | 06050143000000
| INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS | | | | Â
| Â | | | | 06050144000000
| UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | Â
| Â | | | | 06050145000000
| CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | | | Â
| Â | | | | 06050146000000
| CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO | | | | Â
| Â | | | | 06050147000000
| INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | | | | Â
| Â | | | | 06050148000000
| INGRESOS POR ARRENDAMIENTO | | | | Â
| Â | | | | 06050149000000
| UTILIDAD POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION | | | | Â
| Â | | | | 06050150000000
| UTILIDAD POR VALUACION DEL ACTIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS | | | | Â
| Â | | | | 06050151000000
| UTILIDAD POR VALUACION DEL PASIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS | | | | Â
| Â | | | | 06050152000000
| PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | Â
| Â | | | | 06050153000000
| PERDIDA POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION | | | | Â
| Â
| | | | 06050154000000
| PERDIDA POR VALUACION DEL ACTIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | | Â
| Â
| | | | 06050155000000
| PERDIDA POR VALUACION DEL PASIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS | | | | Â
| Â
| | | | 06050156000000
| PERDIDA EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION | | | | Â
| Â
| | | | 06050157000000
| OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIN | | | | Â
| Â
| | | | 06050158000000
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | | | | Â
| Â
| | | | 06050159000000
| RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO | | | | Â
| Â | | | | 06050160000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | | | | Â
| Â | | | | 06050161000000
| TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIN | | | | Â
| Â
| | | | Â
| GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | Â
| Â
| | | | 06050162000000
| BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | | | Â
| Â
| | | | 06050163000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | | | | 06050164000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | | | 06050165000000
| ESTIMACION POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE | | | | Â
| Â
| | | | 06050166000000
| TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050167000000
| HONORARIOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050168000000
| RENTAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050169000000
| GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
| | | | Â
| Â
| | | | 06050170000000
| CUOTAS A LA AMIB
| | | | Â
| Â
| | | | 06050171000000
| IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050172000000
| GASTOS NO DEDUCIBLES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050173000000
| GASTOS EN TECNOLOGIA
| | | | Â
| Â
| | | | 06050174000000
| DEPRECIACIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050175000000
| AMORTIZACIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 06050176000000
| TELEFONOS Y GASTOS DE COMUNICACION
| | | | Â
| Â
| | | | 06050177000000
| CUOTAS DE INSPECCION Y VIGILANCIA CNBV
| | | | Â
| Â
| | | | 06050178000000
| GASTOS DE CONSERVACION Y MANTENIMIENTO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS
EMPLEADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06050179000000
| BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| BENEFICIOS POR TERMINACION
| | | | Â
| Â
| | | | 06050180000000
| BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION | | | | 06050181000000
| BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE REESTRUCTURACION | | | | Â
| Â
| | | | 06050182000000
| TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| BENEFICIOS AL RETIRO
| | | | Â
| Â
| | | | 06050183000000
| PENSIONES
| | | | 06050184000000
| PRIMA DE ANTIGUEDAD
| | | | 06050185000000
| OTROS BENEFICIOS POSTERIORES AL RETIRO
| | | | Â
| Â
| | | | 06050186000000
| TOTAL DE BENEFICIOS AL RETIRO
| | | | Â
| Â
| | | | 06050187000000
| TOTAL DE COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | Â
| Â
| | | | 06050188000000
| OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | Â
| Â
| | | | 06050189000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION | | | | Â
| Â
| | | | 06050190000000
| TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | | | | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | ACUMULABLES O DEDUCIBLES
PARA ISR 2014
| ACUMULABLES O DEDUCIBLES
PARA ISR 2013
| NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR
2014
| NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR
2013
| EL ANEXO No. 6 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN
PESOS)
| BASE GRAVABLE
| TASA, TARIFA O
CUOTA
| | | | | | | | CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO
DIRECTO
| | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | | | | | | | | | | | 06060000000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06060001000000
| OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
| | | | 06060002000000
| I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
| | | | Â
| Â
| | | | 06060003000000
| MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 06060004000000
| MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 06060005000000
| MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 06060006000000
| ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL | | | | 06060007000000
| ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL | | | | 06060008000000
| OTROS ESTIMULOS | | | | 06060009000000
| TOTAL DE ESTIMULOS | | | | Â
| Â | | | | 06060010000000
| PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION | | | | 06060011000000
| I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE | | | | 06060012000000
| I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO | | | | 06060013000000
| I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS | | | | Â
| Â | | | | 06060014000000
| OTRAS CANTIDADES A CARGO | | | | 06060015000000
| OTRAS CANTIDADES A FAVOR | | | | 06060016000000
| DIFERENCIA A CARGO | | | | 06060017000000
| DIFERENCIA A FAVOR | | | | Â
| Â | | | | 06060018000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO | | | | Â
| Â | | | | 06060019000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS | | | | Â
| Â | | | | 06060020000000
| DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO | | | | 06060021000000
| I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. | | | | 06060022000000
| SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTROS DATOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06060023000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | | | 06060024000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | | | | 06060025000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
| | | | Â
| Â
| | | | 06060026000000
| VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% | | | | 06060027000000
| VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11% | | | | 06060028000000
| VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0% | | | | Â
| Â | | | | 06060029000000
| SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS | | | | Â
| Â | | | | 06060030000000
| VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) | | | | Â
| Â | | | | 06060031000000
| TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES | | | | Â
| Â | | | | 06060032000000
| SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | 06060033000000
| SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR | | | | Â
| Â | | | | 06060034000000
| SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | 06060035000000
| SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA | | | | 06060036000000
| SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.)
| | | | Â
| Â
| | | | 06060037000000
| VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS) | | | | Â
| Â | | | | 06060038000000
| SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | Â
| Â | | | | 06060039000000
| SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06060040000000
| IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
| | | | 06060041000000
| IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
| | | | Â
| Â
| | | | 06060042000000
| TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
| | | | Â
| Â
| | | | 06060043000000
| CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.
| | | | 06060044000000
| APORTACIONES AL INFONAVIT
| | | | 06060045000000
| APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
| | | | Â
| Â
| | | | 06060046000000
| COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV)
| | | | 06060047000000
| EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM)
| | | | 06060048000000
| OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
| | | | Â
| | | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | Â
| | | | | Â
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
| | | | Â
| Â
| | | | 06060049000000
| POR SALARIOS
| | | | 06060050000000
| HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.
| | | | 06060051000000
| PREMIOS
| | | | 06060052000000
| HONORARIOS AL 10%
| | | | 06060053000000
| ARRENDAMIENTO AL 10%
| | | | 06060054000000
| ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
| | | | 06060055000000
| INTERESES AL 4.9%
| | | | 06060056000000
| INTERESES AL 20%
| | | | 06060057000000
| INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL)
| | | | 06060058000000
| ENAJENACION DE ACCIONES AL 5%
| | | | 06060059000000
| COMISIONES
| | | | 06060060000000
| INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%
| | | | 06060061000000
| OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL AL 25% | | | | 06060062000000
| OPERACIONES FIANANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA AL 25% | | | | 06060063000000
| POR DIVIDENDOS AL 10%
| | | | 06060064000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06060065000000
| TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| | | | Â
| Â
| | | | 06060066000000
| SALARIOS AL 15%
| | | | 06060067000000
| SALARIOS AL 30%
| | | | 06060068000000
| JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% | | | | 06060069000000
| JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% | | | | 06060070000000
| HONORARIOS AL 25%
| | | | 06060071000000
| REGALIAS AL 5%
| | | | 06060072000000
| REGALIAS AL 10%
| | | | 06060073000000
| REGALIAS AL 25%
| | | | 06060074000000
| REGALIAS AL 35%
| | | | 06060075000000
| ASISTENCIA TECNICA
| | | | 06060076000000
| MEDIACIONES
| | | | 06060077000000
| ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
| | | | 06060078000000
| ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
| | | | 06060079000000
| ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
| | | | 06060080000000
| INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
| | | | 06060081000000
| ARRENDAMIENTO FINANCIERO
| | | | 06060082000000
| PREMIOS
| | | | 06060083000000
| SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
| | | | 06060084000000
| INTERESES AL 4.9%
| | | | 06060085000000
| INTERESES AL 10%
| | | | 06060086000000
| INTERESES AL 15%
| | | | 06060087000000
| INTERESES AL 21%
| | | | 06060088000000
| INTERESES AL 35%
| | | | 06060089000000
| ENAJENACION DE INMUEBLES
| | | | 06060090000000
| ENAJENACION DE ACCIONES
| | | | 06060091000000
| OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
| | | | 06060092000000
| OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA
| | | | 06060093000000
| CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES | | | | 06060094000000
| CONTRATO DE FLETAMENTO
| | | | 06060095000000
| ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS | | | | 06060096000000
| POR DIVIDENDOS AL 10%
| | | | 06060097000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06060098000000
| TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
| | | | Â
| Â
| | | | 06060099000000
| SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS | | | | 06060100000000
| USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS | | | | 06060101000000
| SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES | | | | 06060102000000
| SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS | | | | 06060103000000
| ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS | | | | 06060104000000
| OTROS | | | | Â
| Â | | | | 06060105000000
| TOTAL DE I.V.A. RETENIDO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06060106000000
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO | | | | 06060107000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS
| | | | Â
| | | | | Â
| COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE
SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| A VALOR HISTORICO DE:
| | | | 06060108000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 06060109000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06060110000000
| IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 06060111000000
| IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
| | | | 06060112000000
| IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 06060113000000
| OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| A VALOR ACTUALIZADO DE:
| | | | 06060114000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 06060115000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06060116000000
| IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 06060117000000
| IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
| | | | 06060118000000
| IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 06060119000000
| OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO
APLICADAS A:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| A VALOR HISTORICO DE:
| | | | 06060120000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
| | | | 06060121000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
| | | | 06060122000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
| | | | 06060123000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
| | | | 06060124000000
| OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| A VALOR ACTUALIZADO DE:
| | | | 06060125000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
| | | | 06060126000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
| | | | 06060127000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
| | | | 06060128000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
| | | | 06060129000000
| OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | | Â
| Â
| | | | 06060130000000
| RECARGOS
| | | | 06060131000000
| MULTAS
| | | | 06060132000000
| OTROS ACCESORIOS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| A VALOR HISTORICO DE:
| | | | 06060133000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 06060134000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06060135000000
| IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 06060136000000
| IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
| | | | 06060137000000
| IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 06060138000000
| OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| A VALOR ACTUALIZADO DE:
| | | | 06060139000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 06060140000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06060141000000
| IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 06060142000000
| IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
| | | | 06060143000000
| IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 06060144000000
| OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CONTRIBUCION DETERMINADA
POR AUDITORIA A CARGO O A
FAVOR
| CONTRIBUCION A CARGO O
SALDO A FAVOR DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE
| DIFERENCIA
| DIFERENCIAS NO MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR AUDITORIA
| | CONCEPTO
| | | | 6.1.- DECLARATORIA
| EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | | | | | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
| IMPORTE
CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO
| IMPORTE
PROVENIENTE DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
| | | | | | | | | | | | 06070000000000
| DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) | | | | 06070001000000
| DIFERENCIAS DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) | | | | Â
| Â
| | | | Â
| PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL
CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS | | | | Â
| Â
| | | | 06070002000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA
PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06070003000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06070004000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN
SU CARACTER DE RETENEDOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06070005000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06070006000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES
EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06070007000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO
DIRECTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070008000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES
COMO SUJETO DIRECTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070009000000
| CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06070010000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA NICA CAUSADO COMO SUJETO
DIRECTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070011000000
| CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO RECAUDADOR
(DE EJERCICIOS ANTERIORES)
| | | | Â
| Â
| | | | 06070012000000
| CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE:
| | | | Â
| | | | | Â
| IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070013000000
| CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO
DIRECTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070014000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06070015000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070016000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06070017000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06070018000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
| | | | Â
| Â
| | | | 06070019000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA
VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
| | | | Â
| Â
| | | | 06070020000000
| CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070021000000
| CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTOS LOCALES
| | | | Â
| Â
| | | | 06070022000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE NOMINAS
| | | | Â
| Â
| | | | 06070023000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
| | | | Â
| Â
| | | | 06070024000000
| LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV), CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | 06070025000000
| EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM), CORRESPONDIENTE AL MES DE: | | | | 06070026000000
| OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTRAS CONTRIBUCIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 06070027000000
| ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | | | Â
| Â
| | | | Â
| DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO:
| | | | Â
| Â
| | | | 06070028000000
| DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES
| | | | Â
| Â
| | | | 06070029000000
| CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN
MEXICO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070030000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070031000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06070032000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES
COMO SUJETO DIRECTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070033000000
| CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070034000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06070035000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO
SUJETO DIRECTO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070036000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
| | | | Â
| Â
| | | | 06070037000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06070038000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
| | | | Â
| Â
| | | | 06070039000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA
VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
| | | | Â
| Â
| | | | 06070040000000
| CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
| | | | Â
| Â
| | | | 06070041000000
| CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTOS LOCALES
| | | | Â
| Â
| | | | 06070042000000
| CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DERECHOS
| | | | Â
| Â
| | | | 06070043000000
| CORRESPONDIENTE AL DERECHO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTRAS CONTRIBUCIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 06070044000000
| ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: | | | | Â
| Â
| | | | 06070045000000
| TOTAL
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | TOTAL DE
CONTRIBUCIONES POR
PAGAR
| IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN LITIGIO
| FECHA DE PAGO
| INSTITUCION DE CREDITO
O SAT
| NUMERO DE LA
OPERACIN
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | PAGO EN PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) NUMERO DE FOLIO
| PAGO EN PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) FECHA DE
PRESENTACION
| PAGO EN PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) ADMINISTRACION
RECEPTORA
| OFICIO DE AUTORIZACION
DE PAGO EN
PARCIALIDADES NUMERO
| OFICIO DE AUTORIZACION
DE PAGO EN
PARCIALIDADES FECHA
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | 8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS
DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
| TOTAL
| | | | | | | | | | 06080000000000
| UTILIDAD NETA
| | | 06080001000000
| PERDIDA NETA
| | | Â
| Â
| | | Â
| MAS-MENOS:
| | | Â
| Â
| | | 06080002000000
| EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
| | | 06080003000000
| RESULTADO FAVORABLE
| | | 06080004000000
| RESULTADO DESFAVORABLE
| | | 06080005000000
| UTILIDAD NETA HISTORICA
| | | 06080006000000
| PERDIDA HISTORICA
| | | Â
| Â
| | | Â
| MAS:
| | | 06080007000000
| INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
| | | Â
| Â
| | | Â
| MAS:
| | | 06080008000000
| DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
| | | Â
| Â
| | | Â
| MENOS:
| | | 06080009000000
| DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
| | | Â
| Â
| | | Â
| MENOS:
| | | 06080010000000
| INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
| | | Â
| Â
| | | 06080011000000
| PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | | 06080012000000
| UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES | | | Â
| Â
| | | 06080013000000
| PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
| | | Â
| Â
| | | 06080014000000
| PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
| | | 06080015000000
| UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
| | | Â
| Â
| | | Â
| MAS O MENOS
| | | Â
| Â
| | | 06080016000000
| PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
| | | Â
| Â
| | | 06080017000000
| PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
| | | 06080018000000
| UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
| | | Â
| Â
| | | 06080019000000
| DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | | | 06080020000000
| AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | Â
| Â
| | | 06080021000000
| RESULTADO FISCAL
| | | Â
| Â
| | | Â
| INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
| | | Â
| Â
| | | 06080022000000
| AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
| | | 06080023000000
| UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES
| | | 06080024000000
| UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES Y VALORES
| | | 06080025000000
| UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | 06080026000000
| INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
| | | 06080027000000
| ANTICIPO DE CLIENTES
| | | 06080028000000
| UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
| | | 06080029000000
| UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
| | | 06080030000000
| OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
| | | Â
| Â
| | | 06080031000000
| TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
| | | Â
| Â
| | | Â
| DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
| | | Â
| Â
| | | 06080032000000
| I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES
| | | 06080033000000
| PARTICIPACION DE PERSONAL EN LAS UTILIDADES
| | | 06080034000000
| DEPRECIACION CONTABLE
| | | 06080035000000
| PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES
| | | 06080036000000
| PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
| | | 06080037000000
| HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL
EJERCICIO
| | | 06080038000000
| CUENTAS INCOBRABLES
| | | 06080039000000
| PERDIDA EN PARTICIPACION DE SUBSIDIARIAS
| | | 06080040000000
| INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y
MORATORIOS PAGADOS O NO
| | | 06080041000000
| GASTOS NO DEDUCIBLES
| | | 06080042000000
| MULTAS
| | | 06080043000000
| PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | 06080044000000
| AMORTIZACION CONTABLE
| | | 06080045000000
| PROVISIONES
| | | 06080046000000
| PERDIDA CAMBIARIA CONTABLE
| | | 06080047000000
| ESTIMACIONES
| | | 06080048000000
| DEPRECIACION DEL INCREMENTO POR VALUACION
| | | 06080049000000
| PERDIDA POR OPERACIONES CON DIVISAS
| | | 06080050000000
| PREMIOS DEVENGADOS O PAGADOS
| | | 06080051000000
| PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE VALORES
| | | 06080052000000
| SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES
| | | 06080053000000
| PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
| | | 06080054000000
| PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
| | | 06080055000000
| PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR | | | 06080056000000
| OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES
| | | 06080057000000
| OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
| | | Â
| Â
| | | 06080058000000
| TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
| | | Â
| Â
| | | Â
| LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
| | | Â
| Â
| | | 06080059000000
| GASTOS GENERALES
| | | 06080060000000
| INTERESES PAGADOS
| | | 06080061000000
| PERDIDA EN VENTA DE VALORES
| | | 06080062000000
| PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES
| | | 06080063000000
| PREMIOS PAGADOS
| | | 06080064000000
| PERDIDA POR OPERACIONES CON DIVISAS
| | | 06080065000000
| SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES
| | | Â
| Â
| | | Â
| LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:
| | | Â
| Â
| | | 06080066000000
| GASTOS GENERALES
| | | Â
| Â
| | | Â
| DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
| | | Â
| Â
| | | 06080067000000
| AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
| | | 06080068000000
| PERDIDA FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES
| | | 06080069000000
| DEPRECIACION FISCAL
| | | 06080070000000
| CARGOS A PROVISIONES
| | | 06080071000000
| CARGOS A ESTIMACIONES
| | | 06080072000000
| HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FISICAS QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE | | | 06080073000000
| INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS | | | 06080074000000
| PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES | | | 06080075000000
| PERDIDA FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO | | | 06080076000000
| AMORTIZACION FISCAL | | | 06080077000000
| PERDIDA CAMBIARIA FISCAL | | | 06080078000000
| PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS | | | 06080079000000
| DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) | | | 06080080000000
| OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
| | | Â
| Â
| | | 06080081000000
| TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
| | | Â
| Â
| | | Â
| INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
| | | Â
| Â
| | | 06080082000000
| INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS
| | | 06080083000000
| UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES
| | | 06080084000000
| UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
| | | 06080085000000
| UTILIDAD CAMBIARIA CONTABLE
| | | 06080086000000
| CANCELACION DE ESTIMACIONES
| | | 06080087000000
| CANCELACION DE PROVISIONES
| | | 06080088000000
| INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO | | | 06080089000000
| UTILIDAD EN PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS
| | | 06080090000000
| VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE | | | 06080091000000
| UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE VALORES
| | | 06080092000000
| UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | 06080093000000
| UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
| | | 06080094000000
| UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
| | | 06080095000000
| OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
| | | Â
| Â
| | | 06080096000000
| TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
| | EL ANEXO No. 9 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
| PAIS DE RESIDENCIA
| | | | | | | NOTA:
| SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "06D042000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | | | | | | NOMBRE DE LA CONTRAPARTE
| | | | | | | | | 06090000000000
| (ESPECIFICAR)
| | | | Â
| Â
| | | | 06090001000000
| TOTAL
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | NUMERO DE CONTRATOS
CELEBRADOS
| CONCEPTO DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 16-A CFF)
| TIPO DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 20 LISR)
| SUMATORIA DE NOCIONALES
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | TIPO DE MERCADO
| NOMBRE DEL MERCADO
| PORCENTAJE DE LIQUIDACION
EN EFECTIVO
| PORCENTAJE DE LIQUIDACION
EN ESPECIE
| PARTE IV | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | UTILIDAD POR CONTRAPARTE
| PERDIDA POR CONTRAPARTE
| EFECTO NETO
| PROPORCION QUE REPRESENTA
DE INGRESOS ACUMULABLES Y/
O DEDUCCIONES AUTORIZADAS
| EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | | 10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2014 (CIFRAS EN PESOS)
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
| PAIS DE RESIDENCIA
FISCAL DE LA
ENTIDAD
| PORCENTAJE DE
PARTICIPACION EN
EL CAPITAL DE LA
ENTIDAD
| | | | | | | | NOTA:
| SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "06D043000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | | | | | | | NOMBRE, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DE
LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
| | | | | | | | | | | 06100000000000
| (ESPECIFICAR)
| | | | | Â
| | | | | | 06100001000000
| TOTAL
| | | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | MONTO DE LA INVERSION
| MONTO DE LAS UTILIDADES
(PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
| MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA)
DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE
DE PARTICIPACION
| VALOR DE LA INVERSION
| EL ANEXO No. 11 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES
SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2014 (CIFRAS EN PESOS)
| NMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
| PAIS DE RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
| | | | | | | | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O
ACCIONISTA
| | | | | | | | | 06110000000000
| (ESPECIFICAR)
| | | | Â
| | | | | 06110001000000
| TOTAL
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | PORCENTAJE DE PARTICIPACION
DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL
EJERCICIO
| PERIODO DE TENENCIA DEL
| PERIODO DE TENENCIA AL
| MONTO DE APORTACIONES
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | MONTO DE RETIROS DE CAPITAL
| MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS
| MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS
| EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | | 12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
| TIPO DE OPERACIN
| EN CASO DE QUE
ENLA COLUMNA
"TIPO DE
OPERACIN" HAYA
SELECCIONADO
ALGUNO DE LOS
CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS" U
"OTROS PAGOS"
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
| | | | | | | | NOTA:
| SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "06D019000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | | | | | | | | Â
| DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA | | | | | Â
| Â
| | | | | Â
| INGRESOS ACUMULABLES
| | | | | Â
| Â
| | | | | 06120000000000
| (ESPECIFICAR)
| | | | | Â
| Â
| | | | | 06120001000000
| TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
| | | | | Â
| Â
| | | | | Â
| DEDUCCIONES AUTORIZADAS
| | | | | Â
| Â
| | | | | 06120002000000
| (ESPECIFICAR)
| | | | | Â
| Â
| | | | | 06120003000000
| TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS | | | | PARTE II
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | PAIS DE RESIDENCIA
| VALOR DE LA OPERACIN
Y/O INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES
(INCLUSO CON VALOR
CERO)
| METODO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
APLICADO
| LA OPERACION ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES INDEPENDIENTES
EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
| AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA
QUE LA OPERACION SE
CONSIDERE PACTADA
COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | 13.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2014 (CIFRAS EN PESOS)
| | | | | | | NOTA:
| SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "06D019000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | | | | | CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL
| | | | Â
| | | | CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL
CONTRIBUYENTE:
| | | | | | | | | | | 06130000000000
| OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
| (SI O NO)
| | 06130001000000
| SERVICIOS
| (SI O NO)
| | 06130002000000
| OTROS (ESPECIFICAR)
| (DATO)
| | Â
| Â
| Â
| | 06130003000000
| EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIA DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD. | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | 06130004000000
| EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | (SI O NO)
| | Â
| ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD | Â
| | 06130005000000
| CAMPO 1 | (DATO)
| | 06130006000000
| CAMPO 2 | (DATO)
| | 06130007000000
| CAMPO 3 | (DATO)
| | 06130008000000
| CAMPO 4 | (DATO)
| | 06130009000000
| CAMPO 5 | (DATO)
| | 06130010000000
| MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | (IMPORTE)
| | Â
| Â | Â
| | Â
| ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII) | Â
| | 06130011000000
| CAMPO 1
| (DATO)
| | 06130012000000
| CAMPO 2
| (DATO)
| | 06130013000000
| CAMPO 3
| (DATO)
| | 06130014000000
| CAMPO 4
| (DATO)
| | 06130015000000
| CAMPO 5
| (DATO)
| | 06130016000000
| MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES | (IMPORTE)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) | Â
| | 06130017000000
| CAMPO 1
| (DATO)
| | 06130018000000
| CAMPO 2
| (DATO)
| | 06130019000000
| CAMPO 3
| (DATO)
| | 06130020000000
| CAMPO 4
| (DATO)
| | 06130021000000
| CAMPO 5
| (DATO)
| | 06130022000000
| VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD | (IMPORTE)
| | Â
| Â | Â
| | 06130023000000
| EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | (SI O NO)
| | 06130024000000
| NUMERO DE OFICIO | (DATO)
| | 06130025000000
| FECHA DEL OFICIO | (DD/MM/AAAA)
| | 06130026000000
| INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL | (SI O NO)
| | 06130027000000
| FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION | (DD/MM/AAAA)
| | 06130028000000
| EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI O NO)
| | 06130029000000
| NUMERO DE OFICIO | (DATO)
| | 06130030000000
| FECHA DEL OFICIO | (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â | Â
| | 06130031000000
| DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | 06130032000000
| EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | (SI, NO, N/A)
| | 06130033000000
| EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) | (SI, NO, N/A)
| | 06130034000000
| FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) | (DD/MM/AAAA)
| | 06130035000000
| EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA DOCUMENTACION QUE
DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76
FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| ELABORADORES
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130036000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
| (DATO)
| | 06130037000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
| (DATO)
| | 06130038000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
| (DATO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| ASESORES
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130039000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
| (DATO)
| | 06130040000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
| (DATO)
| | 06130041000000
| RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
| (DATO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130042000000
| LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) | (SI, NO, N/A)
| | 06130043000000
| EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
| (DATO)
| | Â
| Â
| Â
| | 06130044000000
| LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 12 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. | (SI, NO, N/A)
| | 06130045000000
| EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
| (DATO)
| | Â
| Â
| Â
| | 06130046000000
| LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 12 DEL DICTAMEN | (SI O NO)
| | 06130047000000
| EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
| (DATO)
| | Â
| Â
| Â
| | 06130048000000
| EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI, NO, N/A)
| | 06130049000000
| INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS | (DATO)
| | 06130050000000
| MONTO DE LAS TRANSACCIONES | (IMPORTE)
| | 06130051000000
| EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR. | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130052000000
| REALIZO ALGN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | Â
| NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 12 SE PRESENTE INFORMACIN EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIN SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE: | Â
| | Â
| Â | Â
| | 06130053000000
| EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 06130054000000
| EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 06130055000000
| EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 06130056000000
| EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR | (IMPORTE)
| | Â
| Â | Â
| | 06130057000000
| SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS | (SI O NO)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130058000000
| EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 06130059000000
| MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130060000000
| DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 06130061000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA | (IMPORTE)
| | 06130062000000
| CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 06130063000000
| INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE | (IMPORTE)
| | 06130064000000
| DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 06130065000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA | (IMPORTE)
| | 06130066000000
| CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 06130067000000
| INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE | (IMPORTE)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| GASTOS A PRORRATA
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130068000000
| DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | (SI O NO)
| | 06130069000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA | (IMPORTE)
| | 06130070000000
| CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA | (IMPORTE)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130071000000
| OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS | (SI O NO)
| | 06130072000000
| INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO | (IMPORTE)
| | 06130073000000
| INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO | (IMPORTE)
| | 06130074000000
| PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR) | (SI O NO)
| | Â
| Â | Â
| | Â
| OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130075000000
| ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI, NO, N/A)
| | 06130076000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 06130077000000
| EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI, NO, N/A)
| | 06130078000000
| INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 06130079000000
| OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 06130080000000
| INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 06130081000000
| REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 06130082000000
| INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130083000000
| DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 06130084000000
| SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 06130085000000
| CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 06130086000000
| CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 06130087000000
| CAPITAL CONTABLE PROMEDIO | (IMPORTE)
| | 06130088000000
| CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES | (IMPORTE)
| | 06130089000000
| SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | 06130090000000
| INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (IMPORTE)
| | Â
| Â | Â
| | 06130091000000
| OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| Â
| | Â
| AJUSTES CORRESPONDIENTES
| Â
| | Â
| Â
| Â
| | 06130092000000
| REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO | (SI O NO)
| | 06130093000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | (IMPORTE)
| | 06130094000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) | (DATO)
| | 06130095000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) | (DATO)
| | 06130096000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) | (DATO)
| | Â
| Â | Â
| | 06130097000000
| LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR | (SI O NO)
| | 06130098000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | (IMPORTE)
| | 06130099000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) | (DATO)
| | 06130100000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) | (DATO)
| | 06130101000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) | (DATO)
| | Â
| Â | Â
| | 06130102000000
| LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES | T,(SI O NO)
| | 06130103000000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS | (IMPORTE)
| | 06130104000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) | (DATO)
| | 06130105000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) | (DATO)
| | 06130106000000
| EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) | (DATO)
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | 14.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
| IMPORTE
| | | | | | | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
| | | | | | | | | | | ]
| PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
| | | 06140001000000
| PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
| | | 06140002000000
| PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
| | | 06140003000000
| RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
| | | Â
| Â
| | | Â
| CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | Â
| Â
| | | 06140004000000
| DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | 06140005000000
| COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE
| | | 06140006000000
| INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS
| | | 06140007000000
| INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| | | 06140008000000
| DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN
REINVERTIDA
| | | 06140009000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION
| | | 06140010000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION | | | 06140011000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | | | 06140012000000
| INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA | | | 06140013000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION | | | 06140014000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION | | | 06140015000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL | | | 06140016000000
| PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES | | | 06140017000000
| DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN YCUFINRE | | | 06140018000000
| DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
| | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA
| | | Â
| Â
| | | 06140019000000
| SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) | | | Â
| Â
| | | Â
| INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
| | | Â
| Â
| | | 06140020000000
| CAMPO 1
| | | 06140021000000
| CAMPO 2
| | | 06140022000000
| CAMPO 3
| | | Â
| Â
| | | Â
| INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: | | | Â
| Â
| | | 06140023000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140024000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140025000000
| (ESPECIFICAR)
| | | Â
| Â
| | | 06140026000000
| INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | | | Â
| Â | | | Â
| CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA | | | Â
| Â | | | 06140027000000
| SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) | | | Â
| Â | | | Â
| INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: | | | Â
| Â
| | | 06140028000000
| CAMPO 1
| | | 06140029000000
| CAMPO 2
| | | 06140030000000
| CAMPO 3
| | | Â
| Â
| | | Â
| INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: | | | Â
| Â | | | 06140031000000
| (ESPECIFICAR) | | | 06140032000000
| (ESPECIFICAR) | | | 06140033000000
| (ESPECIFICAR) | | | Â
| Â | | | 06140034000000
| INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIO 2014
| | | Â
| Â
| | | 06140035000000
| RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
| | | Â
| MENOS:
| | | 06140036000000
| I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)
| | | 06140037000000
| PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.) | | | 06140038000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR) | | | 06140039000000
| EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.) | | | Â
| IGUAL: | | | 06140040000000
| RESULTADO POSITIVO | | | 06140041000000
| RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.) | | | Â
| MAS:Â | | | 06140042000000
| SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO | | | Â
| MAS: | | | 06140043000000
| DIVIDENDOS COBRADOS | | | Â
| MENOS: | | | 06140044000000
| DIVIDENDOS PAGADOS | | | Â
| Â | | | Â
| OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: | | | Â
| Â
| | | 06140045000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140046000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140047000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140048000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140049000000
| (ESPECIFICAR)
| | | Â
| Â
| | | 06140050000000
| CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO 2014
| | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013
| | | Â
| Â
| | | 06140051000000
| SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | Â
| MAS:
| | | 06140052000000
| DIVIDENDOS COBRADOS
| | | Â
| MENOS:
| | | 06140053000000
| DIVIDENDOS PAGADOS
| | | Â
| MAS:
| | | 06140054000000
| ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | Â
| Â
| | | Â
| OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
| | | Â
| Â
| | | 06140055000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140056000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140057000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140058000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140059000000
| (ESPECIFICAR)
| | | Â
| Â
| | | 06140060000000
| SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013 | | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
| | | Â
| Â
| | | 06140061000000
| SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | Â
| MAS:
| | | 06140062000000
| DIVIDENDOS COBRADOS
| | | Â
| MENOS:
| | | 06140063000000
| DIVIDENDOS PAGADOS
| | | Â
| MAS:
| | | 06140064000000
| ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | Â
| Â
| | | 06140065000000
| SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 | | | Â
| Â
| | | Â
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
| | | Â
| Â
| | | 06140066000000
| SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO
| | | 06140067000000
| DIVIDENDOS PAGADOS
| | | Â
| MAS:
| | | 06140068000000
| ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | Â
| Â
| | | Â
| OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
| | | Â
| Â
| | | 06140069000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140070000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140071000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140072000000
| (ESPECIFICAR)
| | | 06140073000000
| (ESPECIFICAR)
| | | Â
| Â
| | | 06140074000000
| SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO | | | Â
| Â
| | | Â
| SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL
EJERCICIO DE:
| | | Â
| Â
| | | 06140075000000
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
| | | 06140076000000
| CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
| | | 06140077000000
| CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
| | | 06140078000000
| IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES
| | | Â
| Â
| | | Â
| COMERCIO EXTERIOR
| | | Â
| Â
| | | 06140079000000
| VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS
| | | 06140080000000
| VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS
| | | Â
| Â
| | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | Â
| Â
| | | 06140081000000
| IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
| | | 06140082000000
| IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
| | | 06140083000000
| IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
| | | 06140084000000
| IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
| | | 06140085000000
| IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
| | | 06140086000000
| IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES
INTANGIBLES
| | | 06140087000000
| IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
| | | Â
| Â
| | | Â
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
| | | Â
| Â
| | | 06140088000000
| IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
| | | Â
| Â
| | | Â
| OTROS DATOS
| | | Â
| Â
| | | 06140089000000
| IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION
| | | 06140090000000
| IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
| | LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIN DE LA SITUACIN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENA LA OBLIGACIN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO. | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| COMENTARIOS
| | | | | | | | CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2014
| | | | | | | | | Â
| PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA
REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
| | | | Â
| Â
| | | | 06150000000000
| COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO)
| | | 06150001000000
| COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL | (SI O NO)
| | | 06150002000000
| EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE. | (SI O NO)
| | | Â
| Â | | | | Â
| COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE: | | | | Â
| Â | | | | 06150003000000
| PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150004000000
| PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150005000000
| INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150006000000
| INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150007000000
| ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150008000000
| ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150009000000
| ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150010000000
| ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150011000000
| EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS. | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | | | | Â
| Â | | | | 06150012000000
| EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 06150003000000 AL 06150011000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | | 06150013000000
| EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 06150001000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â | | | | Â
| DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DEDUCCIONES (I.S.R.)
| | | | Â
| Â
| | | | 06150014000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 06D081000 A 06D088000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150015000000
| EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â
| | | | Â
| DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
| | | | Â
| Â
| | | | 06150016000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 06D089000 A 06D118000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON DEDUCCIONES. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150017000000
| EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â
| | | | Â
| DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
| | | | Â
| Â
| | | | 06150018000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RTENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIN X) | (SI, NO, N/A)
| | | 06150019000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIN X) | (SI, NO, N/A)
| | | 06150020000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTCULO 76, FRACCIN VI, DE LA LEY DEL ISR) | (SI, NO, N/A)
| | | 06150021000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTCULO 178, DE LA LEY DEL ISR) | (SI, NO, N/A)
| | | 06150022000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTCULO 76, FRACCIN XIII, DE LA LEY DEL ISR) | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â | | | | Â
| REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | | | Â
| Â
| | | | 06150023000000
| VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
| | | | Â
| Â
| | | | 06150024000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 06D158000 A 06D159000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150025000000
| EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI, NO, N/A)
| | | Â
| Â
| | | | Â
| ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
| | | | Â
| Â
| | | | 06150026000000
| EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 06D160000 A 06D164000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO. | (SI, NO, N/A)
| | | 06150027000000
| EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. | (SI, NO, N/A)
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2014
| | | | | | | | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | | | | | | | Â
| DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: | | | Â
| Â
| | | Â
| CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR)
| | | Â
| Â
| | | 06160000000000
| VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | 06160001000000
| DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | | | 06160002000000
| EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 06130083000000 Y/O 06130090000000, DEL ANEXO 13, NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | (SI, NO, N/A)
| | 06160003000000
| EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 06160002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI O NO)
| | Â
| Â | | | Â
| DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE
LA LISR)
| | | Â
| Â
| | | 06160004000000
| VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL | (SI, NO, N/A)
| | 06160005000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A)
| | 06160006000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL | (SI, NO, N/A)
| | 06160007000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR),
INCLUYERA LO SIGUIENTE:
| | | Â
| NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 06160008000000 A 06160019000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 06130032000000 DEL ANEXO 13 | | | Â
| Â | | | 06160008000000
| 1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. | (SI O NO)
| | 06160009000000
| 2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDAS EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR. | (SI O NO)
| | 06160010000000
| 3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACIN DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS. | (SI O NO)
| | 06160011000000
| 4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA. | (SI O NO)
| | 06160012000000
| 5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA. | (SI O NO)
| | 06160013000000
| 6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA. | (SI O NO)
| | 06160014000000
| 7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA. | (SI O NO)
| | 06160015000000
| 8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI O NO)
| | 06160016000000
| 9) INFORMACION Y DOCUMENTACIN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. | (SI O NO)
| | 06160017000000
| 10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS. | (SI O NO)
| | 06160018000000
| EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL. | (SI, NO, N/A)
| | 06160019000000
| EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | | | 06160020000000
| VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI O NO)
| | 06160021000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | 06160022000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | 06160023000000
| EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | 06160024000000
| EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | | | 06160025000000
| EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)
| | | Â
| Â
| | | 06160026000000
| VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) . | (SI, NO, N/A)
| | 06160027000000
| VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) | (SI, NO, N/A)
| | 06160028000000
| VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) . | (SI, NO, N/A)
| | 06160029000000
| EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | Â
| EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: | | | 06160030000000
| CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A)
| | 06160031000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. | (SI, NO, N/A)
| | 06160032000000
| EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR)
| | | Â
| Â
| | | 06160033000000
| VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES | (SI O NO)
| | 06160034000000
| EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO | (SI, NO, N/A)
| | 06160035000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | 06160036000000
| EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | 06160037000000
| VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 06160033000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO | (SI O NO)
| | 06160038000000
| EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN | (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE LA LISR)
| | | Â
| Â
| | | 06160039000000
| EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 06130058000000 Y/O 06130059000000 DEL ANEXO 13 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR)
POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS *
| | | Â
| Â
| | | 06160040000000
| VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA | (SI O NO)
| | 06160041000000
| OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS | (SI O NO)
| | 06160042000000
| EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN. | (SI O NO)
| | G. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS SOCIEDADES CONTROLADORAS DE GRUPOS FINANCIEROS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2014. | | INDICE
| CONCEPTO
| | | | | | | | DATOS DE IDENTIFICACION
| | | | | | | | CONTRIBUYENTE:
| | | | | | | 05A000000
| RFC
| | | 05A001000
| DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
| | | 05A002000
| CURP:
| | | | | | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 05A003000
| ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 05A004000
| DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 05A005000
| COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 05A006000
| CODIGO POSTAL:
| | | 05A007000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 05A008000
| CIUDAD O POBLACION:
| | | 05A009000
| TELEFONO:
| | | 05A010000
| CORREO ELECTRONICO:
| | | | | | | 05A011000
| NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
| | | 05A012000
| CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
| | | | CONTADOR PUBLICO:
| | | | | | | 05B000000
| RFC
| | | 05B001000
| NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
| | | 05B002000
| CURP:
| | | 05B003000
| NUMERO DE REGISTRO:
| | | | | | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 05B004000
| ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 05B005000
| DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 05B006000
| COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 05B007000
| CODIGO POSTAL:
| | | 05B008000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 05B009000
| CIUDAD O POBLACION:
| | | 05B010000
| TELEFONO DEL CPR O DESPACHO:
| | | 05B011000
| CORREO ELECTRONICO:
| | | 05B012000
| COLEGIO AL QUE PERTENECE:
| | | 05B013000
| NOMBRE DEL DESPACHO:
| | | 05B014000
| RFC DEL DESPACHO:
| | | 05B015000
| NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
| | | | REPRESENTANTE LEGAL:
| | | | | | | 05C000000
| RFC:
| | | 05C001000
| NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
| | | 05C002000
| NACIONAL
| | | 05C003000
| EXTRANJERO:
| | | 05C004000
| CURP:
| | | | | | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 05C005000
| ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 05C006000
| DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 05C007000
| COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 05C008000
| CODIGO POSTAL:
| | | 05C009000
| CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 05C010000
| CIUDAD O POBLACION:
| | | 05C011000
| TELEFONO
| | | 05C012000
| CORREO ELECTRONICO:
| | | 05C013000
| NUMERO DE ESCRITURA
| | | 05C014000
| NUMERO DE NOTARIA
| | | 05C015000
| ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
| | | 05C01600
| FECHA DEL PODER
| | | 05C017000
| FECHA DE DESIGNACION
| | | INDICE
| CONCEPTO
| | | | | | | | DATOS GENERALES
| | | | | | | 05D000000
| AUTORIDAD COMPETENTE
| | | Â
| Â
| | | 05D001000
| ADMINISTRACION GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES
| | | Â
| Â
| | | 05D002000
| OPTATIVO
| | | Â
| Â
| | | 05D003000
| FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
| (SI O NO)
| | 05D004000
| PRIMER DICTAMEN
| (SI O NO)
| | 05D005000
| TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
| | | 05D006000
| EMPRESA FILIAL
| (SI O NO)
| | 05D007000
| EMPRESA SUBSIDIARIA
| (SI O NO)
| | 05D008000
| ORGANISMO DESCENTRALIZADO
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | 05D009000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D010000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 05D011000
| FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D012000
| FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 05D013000
| TIPO DE OPINION
| | | Â
| Â
| | | Â
| RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE:
| | | 05D014000
| RFC 1
| (DATO)
| | 05D015000
| RFC 2
| (DATO)
| | 05D016000
| RFC 3
| (DATO)
| | 05D017000
| RFC 4
| (DATO)
| | 05D018000
| RFC 5
| (DATO)
| | Â
| Â
| | | Â
| EFECTOS FISCALES
| | | Â
| Â
| | | 05D019000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13) | (SI O NO)
| | 05D020000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES | (SI O NO)
| | 05D021000
| REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS | (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| OTROS ASPECTOS
| | | Â
| Â
| | | 05D022000
| EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS | (SI O NO)
| | 05D023000
| ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) | (DATO)
| | Â
| Â | | | 05D024000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: | | | 05D025000
| SE TRATE DE: | | | Â
| Â | | | 05D026000
| SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA) | (SI, NO, N/A)
| | 05D027000
| NMERO DE OFICIO 1
| (DATO)
| | 05D028000
| FECHA DEL OFICIO 1
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D029000
| NMERO DE OFICIO 2
| (DATO)
| | 05D030000
| FECHA DEL OFICIO 2
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D031000
| NMERO DE OFICIO 3
| (DATO)
| | 05D032000
| FECHA DEL OFICIO 3
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 05D033000
| OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) | (SI O NO)
| | 05D034000
| NUMERO DE RESOLUCION 1
| (DATO)
| | 05D035000
| FECHA DE LA RESOLUCION 1
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D036000
| NUMERO DE RESOLUCION 2
| (DATO)
| | 05D037000
| FECHA DE LA RESOLUCION 2
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D038000
| NUMERO DE RESOLUCION 3
| (DATO)
| | 05D039000
| FECHA DE LA RESOLUCION 3
| (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | 05D040000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL) | (DD/MM/AAAA)
| | 05D041000
| FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) | (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â
| | | Â
| OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| | | Â
| Â
| | | 05D042000
| CONTRATO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 9) | (SI O NO)
| | 05D043000
| MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) | (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| Â
| | | Â
| DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| | | Â
| Â
| | | Â
| GENERALIDADES FISCALES
| | | Â
| Â
| | | 05D044000
| CUENTA CON LA SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULOS 27 DEL CFF Y 22 DEL RCFF) | (SI O NO)
| | 05D045000
| HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO | (SI O NO)
| | 05D046000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF) | (SI O NO)
| | Â
| NOTA: SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: RFC Y NOMBRES ANTERIORES | | | Â
| Â | | | 05D047000
| DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF) | (SI O NO)
| | Â
| Â | | | 05D048000
| TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS | (SI O NO)
| | 05D049000
| EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF) | (SI O NO)
| | Â
| Â | | | 05D050000
| LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF Y 34 DE SU REGLAMENTO) | (SI O NO)
| | Â
| NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN. | | | Â
| Â | | | Â
| CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: | | | 05D051000
| DIARIO | (SI O NO)
| | 05D052000
| MAYOR | (SI O NO)
| | 05D053000
| ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS | (SI O NO)
| | 05D054000
| SOCIOS O ACCIONISTAS | (SI O NO)
| | Â
| Â | | | 05D055000
| TIENE EMPLEADOS | (SI O NO)
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 05D055000 INDIQUE: | | | 05D056000
| CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.) | (SI, NO, N/A)
| | 05D057000
| EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 05D055000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) | (SI O NO)
| | Â
| NOTA: EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC, NOMBRE Y DOMICILIO DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN. | | | Â
| Â
| | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | Â
| Â
| | | 05D058000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 LISR) | (SI O NO)
| | 05D059000
| LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | | | 05D060000
| EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | (SI O NO)
| | 05D061000
| RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS | (SI O NO)
| | Â
| NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN | | | Â
| Â | | | Â
| DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: | | | Â
| Â | | | 05D062000
| EXPEDIR CONSTANCIAS O COMPROBANTES FISCALES EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULOS 76 FRACCION III DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 05D063000
| LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 05D064000
| EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY). | (SI, NO, N/A)
| | 05D065000
| PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 05D066000
| INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULO 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2014) | (SI, NO, N/A)
| | 05D067000
| OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES. | (SI O NO)
| | 05D068000
| EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL. | (SI O NO)
| | Â
| Â | | | 05D069000
| PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN I, DEL ARTICULO 59 DE LA LEY. | (SI O NO)
| | 05D070000
| PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN II, DEL ARTICULO 59 DE LA LEY. | (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| INGRESOS (I.S.R.)
| | | Â
| Â
| | | Â
| CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES | | | Â
| Â
| | | 05D071000
| REALIZO OPERACIONES DE ENAJENACION DE ACCIONES
| (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| DEDUCCIONES (I.S.R.)
| | | Â
| Â
| | | Â
| REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES EN SUS DEDUCCIONES: | | | Â
| Â | | | 05D072000
| EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 05D073000
| EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27 FRACCION X DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 05D074000
| SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION XIII DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 05D075000
| EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIN V DEL ARTCULO 28 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A)
| | 05D076000
| EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII DE LA LEY Y 54 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2014) | (SI, NO, N/A)
| | 05D077000
| EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY | (SI, NO, N/A)
| | 05D078000
| EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | (SI, NO, N/A)
| | 05D079000
| EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | | | 05D080000
| REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) | (SI O NO)
| | 05D081000
| SE REALIZARON CON FINES DE: | | | 05D082000
| EN CASO AFIRMATIVO ACUMUL INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI O NO)
| | 05D083000
| INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 05D084000
| EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI O NO)
| | 05D085000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 05D086000
| OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY | (SI O NO)
| | 05D087000
| EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | Â
| Â | | | Â
| DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
| | | Â
| Â
| | | 05D088000
| REDUJO SU CAPITAL SOCIAL. | (SI, NO, N/A)
| | 05D089000
| EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE, SE DETERMINO CONFORME AL ARTCULO 78 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A)
| | 05D090000
| LA CUCA, Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL, COINCIDEN CON EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO ENGRANADO A LA CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA. | (SI, NO, N/A)
| | 05D091000
| EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE CON LAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO Y ACTAS DE ASAMBLEA. | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | | | 05D092000
| PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | Â
| Â | | | Â
| EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | | | 05D093000
| FUSIONADA | (SI, NO, N/A)
| | 05D094000
| FUSIONANTE | (SI, NO, N/A)
| | Â
| NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA. | | | Â
| Â | | | 05D095000
| PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | Â
| Â | | | Â
| EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | | | 05D096000
| ESCINDIDA | (SI, NO, N/A)
| | 05D097000
| ESCINDENTE | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â | | | 05D098000
| FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION | (DD/MM/AAAA)
| | Â
| Â | | | Â
| EN CASO DE HABER SIDO ESCINDENTE: | | | Â
| Â | | | Â
| PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: | | | 05D099000
| (ESCINDIDA 1 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 05D100000
| (ESCINDIDA 2 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 05D101000
| (ESCINDIDA 3 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 05D102000
| (ESCINDIDA 4 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 05D103000
| (ESCINDIDA 5 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 05D104000
| (ESCINDIDA 6 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 05D105000
| (ESCINDIDA 7 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 05D106000
| (ESCINDIDA 8 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 05D107000
| (ESCINDIDA 9 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | 05D108000
| (ESCINDIDA 10 ESPECIFICAR RFC) | (PORCENTAJE APORTADO RECIBIDO)
| | Â
| | | | 05D109000
| ESCINDENTE (APORTO) | (PORCENTAJE DE LA PARTE
APORTADA)
| | Â
| Â | | | 05D110000
| MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS) | (SI O NO)
| | 05D111000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY | (SI O NO)
| | 05D112000
| FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA) | (SI O NO)
| | 05D113000
| EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY | (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| ACREDITAMIENTOS
| | | Â
| Â
| | | 05D114000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO | (SI, NO, N/A)
| | 05D115000
| VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA. | (SI O NO)
| | 05D116000
| EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO | (SI O NO)
| | Â
| Â | | | 05D117000
| CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO | (SI, NO, N/A)
| | 05D118000
| TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO. | (SI O NO)
| | 05D119000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) | (PAISES)
| | 05D120000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) | (PAISES)
| | 05D121000
| SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) | (PAISES)
| | 05D122000
| ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | 05D123000
| SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. | (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | | Â
| Â
| | | 05D124000
| DURANTE EL EJERCICIO, OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
| | | Â
| Â
| | | 05D125000
| EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE | (SI, NO, N/A)
| | 05D126000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A)
| | 05D127000
| APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. | (SI, NO, N/A)
| | Â
| EN CASO AFIRMATIVO: | | | 05D128000
| CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR. | (SI, NO, N/A)
| | 05D129000
| CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL | (SI, NO, N/A)
| | 05D130000
| APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | Â
| Â
| | | Â
| DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.V.A.)
| | | Â
| Â
| | | 05D131000
| QUE TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY). | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| OBLIGACIONES (I.V.A.)
| | | Â
| Â
| | | Â
| CUMPLIO CON LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES: | | | 05D132000
| EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTCULO 1O.-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2014) | (SI O NO)
| | 05D133000
| PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2014) | (SI O NO)
| | Â
| Â
| | | Â
| APLICACIN DE ESTIMULOS FISCALES
| | | Â
| Â
| | | 05D134000
| APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A)
| | Â
| Â
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO. | | | Â
| Â
| | | 05D135000
| NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
| | | Â
| Â
| | | Â
| DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA. | | | Â
| Â
| | | 05D136000
| NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN PESOS)
| 2014
| 2013
| | | | | | | | ACTIVO
| | | | | | | | | 05010001000000
| TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 05010002000000
| TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 05010003000000
| TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 05010004000000
| OTRAS INVERSIONES EN VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 05010005000000
| TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 05010006000000
| DEUDORES POR REPORTO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010007000000
| CUENTAS POR COBRAR (NETO)
| | | | Â
| Â
| | | | 05010008000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010009000000
| INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
| | | | Â
| Â
| | | | 05010010000000
| INVERSIONES PERMANENTES
| | | | Â
| Â
| | | | 05010011000000
| ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTOS DIFERIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05010012000000
| I.S.R. DIFERIDO
| | | | 05010013000000
| P.T.U. DIFERIDA
| | | | Â
| Â
| | | | 05010014000000
| TOTAL DE IMPUESTOS DIFERIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTROS ACTIVOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05010015000000
| CARGOS DIFERIDOS
| | | | 05010016000000
| PAGOS ANTICIPIDADOS
| | | | 05010017000000
| INTANGIBLES
| | | | 05010018000000
| OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010019000000
| TOTAL DE OTROS ACTIVOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05010020000000
| TOTAL ACTIVO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PASIVO Y CAPITAL
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PASIVO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PRESTAMOS BANCARIOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05010021000000
| DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA
| | | | 05010022000000
| DE CORTO PLAZO
| | | | 05010023000000
| DE LARGO PLAZO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010024000000
| TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COLATERALES VENDIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05010025000000
| REPORTO
| | | | 05010026000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05010027000000
| TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTRAS CUENTAS POR PAGAR
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| | | | Â
| Â
| | | | 05010028000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 05010029000000
| IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 05010030000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 05010031000000
| IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
| | | | 05010032000000
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
| | | | 05010033000000
| IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
| | | | 05010034000000
| IMPUESTOS LOCALES
| | | | 05010035000000
| CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
| | | | 05010036000000
| APORTACIONES AL INFONAVIT
| | | | 05010037000000
| APORTACIONES AL SAR
| | | | 05010038000000
| IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 05010039000000
| OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 05010040000000
| TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| | | | Â
| Â
| | | | 05010041000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR | | | | 05010042000000
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR POR SU ORGANO DE GOBIERNO | | | | 05010043000000
| ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
| | | | 05010044000000
| ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO
| | | | 05010045000000
| ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
| | | | Â
| Â
| | | | 05010046000000
| TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
| | | | Â
| Â
| | | | 05010047000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010048000000
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTOS DIFERIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05010049000000
| I.S.R. DIFERIDO
| | | | 05010050000000
| P.T.U. DIFERIDA
| | | | Â
| Â
| | | | 05010051000000
| TOTAL DE IMPUESTOS DIFERIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05010052000000
| CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05010053000000
| TOTAL PASIVO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CAPITAL CONTABLE
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010054000000
| CAPITAL SOCIAL
| | | | 05010055000000
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE GOBIERNO | | | | 05010056000000
| PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
| | | | 05010057000000
| OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
| | | | 05010058000000
| OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010059000000
| TOTAL DE CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CAPITAL GANADO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010060000000
| RESERVAS DE CAPITAL
| | | | 05010061000000
| RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
| | | | 05010062000000
| RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | 05010063000000
| EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION | | | | 05010064000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS ( POR VALUACION DE ACTIVO FIJO ) | | | | 05010065000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS ( POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES ) | | | | 05010066000000
| OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010067000000
| UTILIDAD NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 05010068000000
| PERDIDA NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 05010069000000
| TOTAL DE CAPITAL GANADO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010070000000
| TOTAL CAPITAL CONTABLE
| | | | Â
| Â
| | | | 05010071000000
| TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CUENTAS DE ORDEN
| | | | Â
| Â
| | | | 05010072000000
| ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
| | | | 05010073000000
| ACCIONES ENTREGADAS EN CUSTODIA O EN GARANTIA
| | | | 05010074000000
| COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
| | | | 05010075000000
| COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD
| | | | 05010076000000
| OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
| | | | Â
| Â
| | | | 05010077000000
| TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO
| | | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y
DE 2013 (CIFRAS EN PESOS)
| 2014
| 2013
| | | | | | | NOTA:
| PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5. | | | | | | | 05020000000000
| RESULTADO POR PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS
| | | | Â
| Â
| | | | 05020001000000
| INGRESOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MENOS:
| | | | Â
| Â
| | | | 05020002000000
| GASTOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MAS: MENOS :
| | | | Â
| Â
| | | | 05020003000000
| COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MAS: MENOS :
| | | | Â
| Â
| | | | 05020004000000
| RESULTADO POR INTERMEDIACION
| | | | Â
| Â
| | | | 05020005000000
| OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
| | | | Â
| Â
| | | | 05020006000000
| GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | Â
| Â
| | | | 05020007000000
| RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO
| | | | Â
| Â
| | | | 05020008000000
| RESULTADO POR VALORIZACION
| | | | Â
| Â
| | | | 05020009000000
| UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | Â
| Â
| | | | 05020010000000
| PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MENOS:
| | | | Â
| Â
| | | | 05020011000000
| I.S.R. CAUSADO
| | | | 05020012000000
| I.E.T.U. CAUSADO
| | | | Â
| Â
| | | | 05020013000000
| I.S.R. DIFERIDO
| | | | 05020014000000
| I.E.T.U. DIFERIDO
| | | | Â
| Â
| | | | 05020015000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05020016000000
| UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
| | | | Â
| Â
| | | | 05020017000000
| PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MAS: MENOS :
| | | | Â
| Â
| | | | 05020018000000
| OPERACIONES DISCONTINUADAS
| | | | Â
| Â
| | | | 05020019000000
| UTILIDAD NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 05020020000000
| PERDIDA NETA
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 17 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS APROPORCIONAR
| | | | | | | | 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013
(CIFRAS EN PESOS)
| CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL
| CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL
FORMALIZADAS POR
SU ORGANO DE
GOBIERNO
| | | | | | | 05030000000000
| SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
| | | | | | | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS
PROPIETARIOS
| | | | | | | | | 05030001000000
| SUSCRIPCION DE ACCIONES
| | | | 05030002000000
| CAPITALIZACION DE UTILIDADES
| | | | 05030003000000
| CONSTITUCION DE RESERVAS
| | | | 05030004000000
| TRASPASO DEL RESULTADO NETO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 05030005000000
| PAGO DE DIVIDENDOS
| | | | 05030006000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05030007000000
| TOTAL
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD
INTEGRAL
| | | | Â
| Â
| | | | 05030008000000
| UTILIDAD NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 05030009000000
| PERDIDA NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 05030010000000
| RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA
VENTA
| | | | Â
| Â
| | | | 05030011000000
| EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
| | | | Â
| Â
| | | | 05030012000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) | | | | Â
| Â | | | | 05030013000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES) | | | | Â
| Â
| | | | 05030014000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05030015000000
| TOTAL
| | | | Â
| Â
| | | | 05030016000000
| SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS
PROPIETARIOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05030017000000
| SUSCRIPCION DE ACCIONES
| | | | 05030018000000
| CAPITALIZACION DE UTILIDADES
| | | | 05030019000000
| CONSTITUCION DE RESERVAS
| | | | 05030020000000
| TRASPASO DEL RESULTADO NETO DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 05030021000000
| PAGO DE DIVIDENDOS
| | | | 05030022000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05030023000000
| TOTAL
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD
INTEGRAL
| | | | Â
| Â
| | | | 05030024000000
| UTILIDAD NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 05030025000000
| PERDIDA NETA
| | | | Â
| Â
| | | | 05030026000000
| RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | Â
| Â | | | | 05030027000000
| EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION | | | | Â
| Â | | | | 05030028000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO) | | | | Â
| Â | | | | 05030029000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES) | | | | Â
| Â
| | | | 05030030000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05030031000000
| TOTAL
| | | | Â
| Â
| | | | 05030032000000
| SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CAPITAL CONTRIBUIDO: PRIMA
EN VENTA DE ACCIONES
| CAPITAL CONTRIBUIDO:
OBLIGACIONES SUBORDINADAS
EN CIRCULACION
| CAPITAL CONTRIBUIDO: OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL
CONTRIBUIDO
| CAPITAL GANADO: RESERVAS DE
CAPITAL
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CAPITAL GANADO: RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
| CAPITAL GANADO: RESULTADO
POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
| CAPITAL GANADO: EFECTO
ACUMULADO POR CONVERSION
| CAPITAL GANADO: RESULTADO
POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION
DE ACTIVO FIJO)
| PARTE IV | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR TENENCIA
DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR
VALUACION DE
INVERSIONES
PERMANENTES EN
ACCIONES)
| CAPITAL GANADO: OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL
GANADO
| CAPITAL GANADO:
UTILIDAD NETA
| CAPITAL GANADO: PERDIDA
NETA
| TOTAL DE CAPITAL
CONTABLE
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS APROPORCIONAR
| | | | | | | | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN
PESOS)
| 2014
| 2013
| | | | | | | 05040000000000
| UTILIDAD NETA
| | | | 05040001000000
| PERDIDA NETA
| | | | | | | | | | AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO:
| | | | | | | | | 05040002000000
| PRDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIN DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSIN | | | | 05040003000000
| DEPRECIACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 05040004000000
| AMORTIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES | | | | 05040005000000
| PROVISIONES | | | | 05040006000000
| IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS | | | | 05040007000000
| PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS | | | | 05040008000000
| OPERACIONES DISCONTINUADAS | | | | 05040009000000
| OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO | | | | Â
| Â | | | | 05040010000000
| SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DEEFECTIVO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| ACTIVIDADES DE OPERACIN
| | | | Â
| Â
| | | | 05040011000000
| CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN
| | | | 05040012000000
| CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES
| | | | 05040013000000
| CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO
| | | | 05040014000000
| CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)
| | | | 05040015000000
| CAMBIO EN PRSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS | | | | 05040016000000
| CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS
| | | | 05040017000000
| CAMBIO EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERSTICAS DE PASIVO | | | | 05040018000000
| CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS
| | | | 05040019000000
| COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD (DEVOLUCIONES) | | | | 05040020000000
| PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | | | 05040021000000
| OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACION | | | | Â
| Â | | | | 05040022000000
| FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN | | | | Â
| Â | | | | Â
| ACTIVIDADES DE INVERSIN | | | | Â
| Â | | | | 05040023000000
| COBROS POR DISPOSICIN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 05040024000000
| PAGOS POR ADQUISICIN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 05040025000000
| COBROS POR DISPOSICIN DE SUBSIDIARIAS | | | | 05040026000000
| PAGOS POR ADQUISICIN DE SUBSIDIARIAS | | | | 05040027000000
| COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO | | | | 05040028000000
| PAGOS POR ADQUISICIN DE ACTIVOS INTANGIBLES | | | | 05040029000000
| COBROS POR DISPOSICIN DE ACTIVOS DE LARGA DURACIN DISPONIBLES PARA LA VENTA | | | | 05040030000000
| COBROS POR DISPOSICIN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIN | | | | 05040031000000
| PAGOS POR ADQUISICIN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIN | | | | 05040032000000
| OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION | | | | Â
| Â | | | | 05040033000000
| FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIN
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
| | | | Â
| Â
| | | | 05040034000000
| COBROS POR EMISIN DE ACCIONES
| | | | 05040035000000
| PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
| | | | 05040036000000
| PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
| | | | 05040037000000
| PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS | | | | 05040038000000
| COBROS POR LA EMISIN DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERSTICAS DE CAPITAL | | | | 05040039000000
| PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERSTICAS DE CAPITAL | | | | 05040040000000
| OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | | | Â
| Â | | | | 05040041000000
| FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO | | | | Â
| Â | | | | 05040042000000
| INCREMENTO O DISMINUCIN NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
| | | | Â
| Â
| | | | 05040043000000
| EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO | | | | 05040044000000
| EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA | | | | 05040045000000
| EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE | | | | 05040046000000
| EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO | | | | 05040047000000
| OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | | | Â
| Â | | | | 05040048000000
| TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO | | | | Â
| Â | | | | 05040049000000
| EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO | | | | Â
| Â
| | | | 05040050000000
| EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO | | | | Â
| Â | | | | Â
| LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | | CONCEPTO
| | | | 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
| EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE
RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN PESOS)
| 2014
| 2013
| | | | | | | Â
| RESULTADO POR PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050000000000
| EN ENTIDADES FINANCIERAS
| | | | 05050001000000
| EN EMPRESAS DE SERVICIOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050002000000
| TOTAL DE PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS | | | | Â
| Â | | | | 05050003000000
| AJUSTES ASOCIADOS A LAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO | | | | Â
| Â | | | | 05050004000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS | | | | Â
| Â | | | | 05050005000000
| TOTAL DE RESULTADO POR PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS | | | | Â
| Â | | | | Â
| INGRESOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| INTERESES DE DISPONIBILIDADES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050006000000
| BANCOS
| | | | 05050007000000
| DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA | | | | 05050008000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050009000000
| TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE
INVERSIONES EN VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050010000000
| POR TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 05050011000000
| POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 05050012000000
| POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 05050013000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050014000000
| TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES | | | | Â
| Â
| | | | 05050015000000
| PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | Â
| Â
| | | | 05050016000000
| PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050017000000
| PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | Â
| Â
| | | | 05050018000000
| DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| UTILIDAD POR VALORIZACION
| | | | Â
| Â
| | | | 05050019000000
| UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
| | | | 05050020000000
| VALORIZACION INSTRUMENTOS INDIZADOS
| | | | 05050021000000
| VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
| | | | 05050022000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050023000000
| TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION
| | | | Â
| Â
| | | | 05050024000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050025000000
| TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| GASTOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050026000000
| INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050027000000
| DE CONVERSION FORZOSA
| | | | 05050028000000
| DE CONVERSION POR DECISIN DEL TENEDOR
| | | | 05050029000000
| DE CONVERSION POR DECISION DE LA ENTIDAD EMISORA | | | | 05050030000000
| NO CONVERTIBLES | | | | Â
| Â | | | | 05050031000000
| TOTAL DE INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS | | | | Â
| Â | | | | 05050032000000
| PREMIOS E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO | | | | Â
| Â | | | | 05050033000000
| DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA | | | | Â
| Â | | | | 05050034000000
| PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES | | | | Â
| Â | | | | 05050035000000
| GASTOS DE EMISION POR COLOCACION DE DEUDA | | | | Â
| Â | | | | Â
| PERDIDA POR VALORIZACION
| | | | Â
| Â
| | | | 05050036000000
| PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
| | | | 05050037000000
| VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
| | | | 05050038000000
| VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
| | | | 05050039000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050040000000
| TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION
| | | | Â
| Â
| | | | 05050041000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050042000000
| TOTAL DE GASTOS POR INTERESES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050043000000
| PRESTAMOS RECIBIDOS
| | | | 05050044000000
| COLOCACION DE DEUDA
| | | | 05050045000000
| OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050046000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS | | | | Â
| Â
| | | | 05050047000000
| TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| RESULTADO POR INTERMEDIACION
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
| | | | Â
| Â
| | | | 05050048000000
| TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 05050049000000
| DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE | | | | 05050050000000
| COLATERALES VENDIDOS | | | | 05050051000000
| OTROS | | | | Â
| Â | | | | 05050052000000
| TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE | | | | Â
| Â
| | | | Â
| PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO DE TITULOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050053000000
| TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 05050054000000
| TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 05050055000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050056000000
| TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS | | | | Â
| Â
| | | | 05050057000000
| RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050058000000
| TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 05050059000000
| TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 05050060000000
| TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 05050061000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050062000000
| TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050063000000
| RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COSTOS DE TRANSACCION
| | | | Â
| Â
| | | | 05050064000000
| POR TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | Â
| Â
| | | | 05050065000000
| TOTAL DE COSTOS DE TRANSACCION
| | | | Â
| Â
| | | | 05050066000000
| RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050067000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR INTERMEDIACION | | | | Â
| Â
| | | | 05050068000000
| TOTAL DE RESULTADO POR INTERMEDIACION
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| RECUPERACIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050069000000
| IMPUESTOS
| | | | 05050070000000
| OTRAS RECUPERACIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050071000000
| TOTAL DE RECUPERACIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050072000000
| COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE | | | | Â
| Â
| | | | 05050073000000
| AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| QUEBRANTOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050074000000
| FRAUDES
| | | | 05050075000000
| SINIESTROS
| | | | 05050076000000
| OTROS QUEBRANTOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050077000000
| TOTAL DE QUEBRANTOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050078000000
| DONATIVOS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO
| | | | Â
| Â
| | | | 05050079000000
| DE BIENES INMUEBLES
| | | | 05050080000000
| DECREDITO MERCANTIL
| | | | 05050081000000
| DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
| | | | 05050082000000
| DE OTROS ACTIVOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050083000000
| TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO
| | | | Â
| Â
| | | | 05050084000000
| INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE
ACTIVOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050085000000
| UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | Â
| Â
| | | | 05050086000000
| CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL
COBRO
| | | | Â
| Â
| | | | 05050087000000
| CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
| | | | Â
| Â
| | | | 05050088000000
| INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | | | | Â
| Â | | | | 05050089000000
| PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | Â
| Â | | | | 05050090000000
| OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIN | | | | Â
| Â | | | | 05050091000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | | | | Â
| Â | | | | 05050092000000
| TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION | | | | Â
| Â
| | | | Â
| GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | Â
| Â
| | | | 05050093000000
| BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050094000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA | | | | 05050095000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA | | | | 05050096000000
| ESTIMACION POR P.T.U. DIFERIDA NO RECUPERABLE | | | | Â
| Â | | | | 05050097000000
| TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES | | | | Â
| Â | | | | 05050098000000
| HONORARIOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050099000000
| RENTAS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050100000000
| GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
| | | | Â
| Â
| | | | 05050101000000
| IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050102000000
| GASTOS NO DEDUCIBLES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050103000000
| GASTOS EN TECNOLOGIA
| | | | Â
| Â
| | | | 05050104000000
| DEPRECIACIONES
| | | | Â
| Â
| | | | 05050105000000
| AMORTIZACIONES
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS
EMPLEADOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05050106000000
| BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| BENEFICIOS POR TERMINACION
| | | | Â
| Â
| | | | 05050107000000
| BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA RESTRUCTURACION | | | | 05050108000000
| BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE RESTRUCTURACION | | | | Â
| Â
| | | | 05050109000000
| TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| BENEFICIOS AL RETIRO
| | | | Â
| Â
| | | | 05050110000000
| PENSIONES
| | | | 05050111000000
| PRIMA DE ANTIGEDAD
| | | | 05050112000000
| OTROS BENEFICIOS POSTERIORES AL RETIRO
| | | | Â
| Â
| | | | 05050113000000
| TOTAL DE BENEFICIOS AL RETIRO
| | | | Â
| Â
| | | | 05050114000000
| TOTAL DE COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS | | | | Â
| Â
| | | | 05050115000000
| OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | Â
| Â
| | | | 05050116000000
| INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION | | | | Â
| Â
| | | | 05050117000000
| TOTAL DE GASTOS DE ADMNISTRACION Y PROMOCION
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | ACUMULABLES O DEDUCIBLES
PARA ISR 2014
| ACUMULABLES O DEDUCIBLES
PARA ISR 2013
| NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR
2014
| NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR
2013
| EL ANEXO No. 6 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN
PESOS)
| BASE GRAVABLE
| TASA, TARIFA O
CUOTA
| | | | | | | | CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO
DIRECTO
| | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | | | | | | | | | | | 05060000000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 05060001000000
| OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
| | | | 05060002000000
| I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
| | | | Â
| Â
| | | | 05060003000000
| MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 05060004000000
| MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 05060005000000
| MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES | | | | 05060006000000
| ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL | | | | 05060007000000
| ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL | | | | 05060008000000
| OTROS ESTIMULOS | | | | 05060009000000
| TOTAL DE ESTIMULOS | | | | Â
| Â | | | | 05060010000000
| PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION | | | | 05060011000000
| I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE | | | | 05060012000000
| I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO | | | | 05060013000000
| I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS | | | | Â
| Â | | | | 05060014000000
| OTRAS CANTIDADES A CARGO | | | | 05060015000000
| OTRAS CANTIDADES A FAVOR | | | | 05060016000000
| DIFERENCIA A CARGO | | | | 05060017000000
| DIFERENCIA A FAVOR
| | | | Â
| Â
| | | | 05060018000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO
| | | | Â
| Â
| | | | 05060019000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS | | | | Â
| Â | | | | 05060020000000
| DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO | | | | 05060021000000
| I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. | | | | 05060022000000
| SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| OTROS DATOS
| | | | Â
| Â
| | | | 05060023000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | | | | 05060024000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE | | | | 05060025000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
| | | | Â
| Â
| | | | 05060026000000
| VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% | | | | 05060027000000
| VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11% | | | | 05060028000000
| VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0% | | | | Â
| Â | | | | 05060029000000
| SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS | | | | Â
| Â | | | | 05060030000000
| VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) | | | | Â
| Â | | | | 05060031000000
| TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES | | | | Â
| Â | | | | 05060032000000
| SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | 05060033000000
| SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR | | | | Â
| Â | | | | 05060034000000
| SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | 05060035000000
| SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA | | | | 05060036000000
| SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.)
| | | | Â
| Â
| | | | 05060037000000
| VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS) | | | | Â
| Â
| | | | 05060038000000
| SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | Â
| Â | | | | 05060039000000
| SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO | | | | Â
| Â
| | | | Â
| IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
| | | | Â
| Â
| | | | 05060040000000
| IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
| | | | 05060041000000
| IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
| | | | Â
| Â
| | | | 05060042000000
| TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
| | | | Â
| Â
| | | | 05060043000000
| CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.
| | | | 05060044000000
| APORTACIONES AL INFONAVIT
| | | | 05060045000000
| APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
| | | | Â
| Â
| | | | 05060046000000
| COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV)
| | | | 05060047000000
| EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM)
| | | | 05060048000000
| OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
| | | | Â
| | | | | Â
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | Â
| | | | | Â
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
| | | | Â
| Â
| | | | 05060049000000
| POR SALARIOS
| | | | 05060050000000
| HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.
| | | | 05060051000000
| PREMIOS
| | | | 05060052000000
| HONORARIOS AL 10%
| | | | 05060053000000
| ARRENDAMIENTO AL 10%
| | | | 05060054000000
| ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
| | | | 05060055000000
| INTERESES AL 4.9%
| | | | 05060056000000
| INTERESES AL 20%
| | | | 05060057000000
| INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL)
| | | | 05060058000000
| COMISIONES
| | | | 05060059000000
| INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%
| | | | 05060060000000
| POR DIVIDENDOS AL 10%
| | | | 05060061000000
| OTROS
| | | | Â
| Â
| | | | 05060062000000
| TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS
| | | | Â
| Â
| | | | Â
| POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| | | | Â
| Â
| | | | 05060063000000
| SALARIOS AL 15%
| | | | 05060064000000
| SALARIOS AL 30%
| | | | 05060065000000
| JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15%
| | | | 05060066000000
| JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30%
| | | | 05060067000000
| HONORARIOS AL 25%
| | | | 05060068000000
| REGALIAS AL 5%
| | | | 05060069000000
| REGALIAS AL 10%
| | | | 05060070000000
| REGALIAS AL 25%
| | | | 05060071000000
| REGALIAS AL 35%
| | | | 05060072000000
| ASISTENCIA TECNICA
| | | | 05060073000000
| MEDIACIONES
| | | | 05060074000000
| ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
| | | | 05060075000000
| ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
| | | | 05060076000000
| ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
| | | | 05060077000000
| INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
| | | | 05060078000000
| ARRENDAMIENTO FINANCIERO
| | | | | | |