OFICIO 500-05-2022-5932 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación OFICIO 500-05-2022-5932 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación. Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica. Oficio: 500-05-2022-5932 Asunto: Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación. La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento y reformado mediante Decreto por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones del Reglamento Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria, y por el que se expide el Reglamento Interior de la Agencia Nacional de Aduanas de México, publicado en el mismo órgano oficial el 21 de diciembre de 2021, vigente a partir del 01 de enero de 2022, de conformidad con lo dispuesto en el Artículo Primero Transitorio de dicho Decreto; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente: Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes. Detectada tal situación, la autoridad fiscal, a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo. Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente, en relación con el artículo 135 del Código Fiscal de la Federación Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos. Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio. Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones. Ciudad de México, a 21 de febrero de 2022.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica "1", "2", "3", "4", "5" y "6" con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica "7", Lic. Cintia Aidee Jáuregui Serratos.- Rúbrica. Anexo 1 del oficio número 500-05-2022-5932 de fecha 21 de febrero de 2022 correspondiente a contribuyentes que, SÍ aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento. | | R.F.C.
| Nombre,
denominación o
razón social del
Contribuyente
| Número y fecha
de oficio
individual de
presunción
| Autoridad
emisora del
oficio individual
de presunción
| Medio de notificación al contribuyente
| | Estrados de la autoridad
| Notificación personal
| Notificación por Buzón
Tributario
| | Fecha de
fijación en los
estrados de la
Autoridad Fiscal
| Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
| Fecha de
notificación
| Fecha en que
surtió efectos
la notificación
| Fecha de
notificación
| Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
| | 1
| AIS1409179V1
| ADMINISTRACION
INTEGRAL DE
SERVICIOS
ESPECIALIZADOS
DE CANCUN, S.A. DE
C.V.
| 500-49-00-06-02-
2020-003078 de
fecha 13 de mayo
de 2020
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Quintana Roo "2"
| | | | | 13 de mayo
de 2020
| 14 de mayo
de 2020
| | 2
| AJF190614T94
| ASESORIA JURIDICA
Y FISCAL LARMEN,
S.A. DE C.V.
| 500-05-08-2021-
11107 de fecha
12 de mayo de
2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 18 de mayo
de 2021
| 19 de mayo
de 2021
| | 3
| ATM150513DJ7
| ACABADOS
TECNICOS Y
MANTENIMIENTO DE
TAMAULIPAS, S.A.
DE C.V.
| 500-62-00-03-00-
2021-00455 de
fecha 27 de abril
de 2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Tamaulipas "5"
| | | | | 3 de mayo de
2021
| 4 de mayo de
2021
| | 4
| BAD180409H32
| BLACKPOINT
ADVISORS, S.A. DE
C.V.
| 500-36-07-01-02-
2021-5334 de
fecha 13 de mayo
de 2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de México
"2"
| | | | | 19 de mayo
de 2021
| 20 de mayo
de 2021
| | 5
| COC170705MY4
| COCHINILLA, S.A. DE
C.V.
| 500-05-08-2021-
17453 de fecha
21 de mayo de
2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 27 de mayo
de 2021
| 28 de mayo
de 2021
| | 6
| CPS181220RC8
| CIMENTACIONES LA
PIRAMIDE DEL SOL,
S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
5289 de fecha 3
de marzo de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 12 de marzo
de 2021
| 16 de marzo
de 2021
| | 7
| FPU180907CS1
| FOSEK PUBLICIDAD,
S.A. DE C.V.
| 500-30-00-03-02-
2021-02424 de
fecha 19 de mayo
de 2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"1"
| | | | | 25 de mayo
de 2021
| 26 de mayo
de 2021
| | 8
| GEM1212044H2
| GEMPSE, S.A. DE
C.V. // En
cumplimiento a la
sentencia de fecha 20
de enero de 2021,
dictada por la Sala
Regional del Centro II
del Tribunal Federal
de Justicia
Administrativa dentro
del Juicio de Nulidad
5414/17-09-01-2
| 500-47-00-06-00-
2021-2743 de
fecha 18 de junio
de 2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Querétaro "1"
| | | | | 24 de junio
de 2021
| 25 de junio
de 2021
| | 9
| ICA181217R14
| INGENIERA
CONSTRUCTIVA
AIZHAI, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
5228 de fecha 2
de marzo de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 8 de marzo
de 2021
| 9 de marzo
de 2021
| | 10
| IRU131008PM9
| INDUSTRIAS
RUIMOR, S.A. DE
C.V.
| 500-05-2021-
5307 de fecha 4
de marzo de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 10 de marzo
de 2021
| 11 de marzo
de 2021
| | 11
| MOGM920209G9
6
| MOSQUEDA
GONZALEZ
MARIANA CECILIA
| 500-57-00-04-01-
2021-001317 de
fecha 24 de mayo
de 2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Tabasco "1"
| | | | | 28 de mayo
de 2021
| 31 de mayo
de 2021
| | 12
| PCY181217MN6
| PROYECTOS
CONSTRUCTIVOS
YANGTSE, S.A. DE
C.V.
| 500-05-2021-
5260 de fecha 2
de marzo de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 8 de marzo
de 2021
| 9 de marzo
de 2021
| | 13
| SCR1906129E4
| SERVI
CORPORATION
RAISON, S.A. DE C.V.
| 500-05-08-2021-
17488 de fecha
26 de mayo de
2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 1 de junio de
2021
| 2 de junio de
2021
| Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria | | R.F.C.
| Nombre, denominación o razón
social del Contribuyente
| Número y fecha
de oficio global de
presunción
| Autoridad emisora
del oficio global de
presunción
| Fecha de
notificación en la
página de internet
del Servicio de
Administración
Tributaria
| Fecha en que
surtió efectos la
notificación
| | 1
| AIS1409179V1
| ADMINISTRACION INTEGRAL DE
SERVICIOS ESPECIALIZADOS DE
CANCUN, S.A. DE C.V.
| 500-05-2020-28756
de fecha 01 de
diciembre de 2020
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 1 de diciembre de
2020
| 2 de diciembre de
2020
| | 2
| AJF190614T94
| ASESORIA JURIDICA Y FISCAL
LARMEN, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-25837
de fecha 2 de
agosto de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 2 de agosto de 2021
| 3 de agosto de
2021
| | 3
| ATM150513DJ7
| ACABADOS TECNICOS Y
MANTENIMIENTO DE
TAMAULIPAS, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-15199
de fecha 1 de junio
de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 1 de junio de 2021
| 2 de junio de
2021
| | 4
| BAD180409H32
| BLACKPOINT ADVISORS, S.A. DE
C.V.
| 500-05-2021-15394
de fecha 1 de julio
de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 1 de julio de 2021
| 2 de julio de 2021
| | 5
| COC170705MY4
| COCHINILLA, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-25837
de fecha 2 de
agosto de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 2 de agosto de 2021
| 3 de agosto de
2021
| | 6
| CPS181220RC8
| CIMENTACIONES LA PIRAMIDE
DEL SOL, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-25837
de fecha 2 de
agosto de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 2 de agosto de 2021
| 3 de agosto de
2021
| | 7
| FPU180907CS1
| FOSEK PUBLICIDAD, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-25837
de fecha 2 de
agosto de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 2 de agosto de 2021
| 3 de agosto de
2021
| | 8
| GEM1212044H2
| GEMPSE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-15394
de fecha 1 de julio
de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 1 de julio de 2021
| 2 de julio de 2021
| | 9
| ICA181217R14
| INGENIERA CONSTRUCTIVA
AIZHAI, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-15394
de fecha 1 de julio
de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 1 de julio de 2021
| 2 de julio de 2021
| | 10
| IRU131008PM9
| INDUSTRIAS RUIMOR, S.A. DE
C.V.
| 500-05-2021-15394
de fecha 1 de julio
de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 1 de julio de 2021
| 2 de julio de 2021
| | 11
| MOGM920209G96
| MOSQUEDA GONZALEZ MARIANA
CECILIA
| 500-05-2021-15394
de fecha 1 de julio
de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 1 de julio de 2021
| 2 de julio de 2021
| | 12
| PCY181217MN6
| PROYECTOS CONSTRUCTIVOS
YANGTSE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-15394
de fecha 1 de julio
de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 1 de julio de 2021
| 2 de julio de 2021
| | 13
| SCR1906129E4
| SERVI CORPORATION RAISON,
S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-25837
de fecha 2 de
agosto de 2021
| Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
| 2 de agosto de 2021
| 3 de agosto de
2021
| Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación. | | R.F.C.
| Nombre, denominación o razón
social del Contribuyente
| Número y fecha
de oficio global
de presunción
| Autoridad emisora
del oficio global de
presunción
| Fecha de notificación
en el Diario Oficial de la
Federación
| Fecha en que
surtió efectos la
notificación
| | 1
| AIS1409179V1
| ADMINISTRACION INTEGRAL
DE SERVICIOS
ESPECIALIZADOS DE CANCUN,
S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-5056
de fecha 09 de
febrero de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 23 de febrero de 2021
| 24 de febrero de
2021
| | 2
| AJF190614T94
| ASESORIA JURIDICA Y FISCAL
LARMEN, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
25837 de fecha 2
de agosto de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 8 de septiembre de 2021
| 9 de septiembre
de 2021
| | 3
| ATM150513DJ7
| ACABADOS TECNICOS Y
MANTENIMIENTO DE
TAMAULIPAS, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
15199 de fecha 1
de junio de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 14 de junio de 2021
| 15 de junio de
2021
| | 4
| BAD180409H32
| BLACKPOINT ADVISORS, S.A.
DE C.V.
| 500-05-2021-
15394 de fecha 1
de julio de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 13 de septiembre de
2021
| 14 de septiembre
de 2021
| | 5
| COC170705MY4
| COCHINILLA, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
25837 de fecha 2
de agosto de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 8 de septiembre de 2021
| 9 de septiembre
de 2021
| | 6
| CPS181220RC8
| CIMENTACIONES LA PIRAMIDE
DEL SOL, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
25837 de fecha 2
de agosto de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 8 de septiembre de 2021
| 9 de septiembre
de 2021
| | 7
| FPU180907CS1
| FOSEK PUBLICIDAD, S.A. DE
C.V.
| 500-05-2021-
25837 de fecha 2
de agosto de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 8 de septiembre de 2021
| 9 de septiembre
de 2021
| | 8
| GEM1212044H2
| GEMPSE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
15394 de fecha 1
de julio de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 13 de septiembre de
2021
| 14 de septiembre
de 2021
| | 9
| ICA181217R14
| INGENIERA CONSTRUCTIVA
AIZHAI, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
15394 de fecha 1
de julio de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 13 de septiembre de
2021
| 14 de septiembre
de 2021
| | 10
| IRU131008PM9
| INDUSTRIAS RUIMOR, S.A. DE
C.V.
| 500-05-2021-
15394 de fecha 1
de julio de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 13 de septiembre de
2021
| 14 de septiembre
de 2021
| | 11
| MOGM920209G96
| MOSQUEDA GONZALEZ
MARIANA CECILIA
| 500-05-2021-
15394 de fecha 1
de julio de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 13 de septiembre de
2021
| 14 de septiembre
de 2021
| | 12
| PCY181217MN6
| PROYECTOS CONSTRUCTIVOS
YANGTSE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
15394 de fecha 1
de julio de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 13 de septiembre de
2021
| 14 de septiembre
de 2021
| | 13
| SCR1906129E4
| SERVI CORPORATION RAISON,
S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
25837 de fecha 2
de agosto de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| 8 de septiembre de 2021
| 9 de septiembre
de 2021
| Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. | | R.F.C.
| Nombre, denominación
o razón social del
Contribuyente
| Número y fecha
de resolución
definitiva
| Autoridad
emisora de la
resolución
definitiva
| Medio de notificación al contribuyente
| | Estrados de la autoridad
| Notificación personal
| Notificación por Buzón
Tributario
| | Fecha de
fijación en
los estrados
de la
Autoridad
Fiscal
| Fecha en que
surtió efectos
la notificación
| Fecha de
notificació
n
| Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
| Fecha de
notificación
| Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
| | 1
| AIS1409179V1
| ADMINISTRACION
INTEGRAL DE
SERVICIOS
ESPECIALIZADOS DE
CANCUN, S.A. DE C.V.
| 500-49-00-06-
02-2021-008547
de fecha 17 de
noviembre de
2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Quintana Roo
"2"
| | | | | 18 de
noviembre de
2021
| 19 de
noviembre de
2021
| | 2
| AJF190614T94
| ASESORIA JURIDICA Y
FISCAL LARMEN, S.A.
DE C.V.
| 500-05-08-2021-
35185 de fecha
1 de diciembre
de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 7 de
diciembre de
2021
| 8 de
diciembre de
2021
| | 3
| ATM150513DJ7
| ACABADOS TECNICOS
Y MANTENIMIENTO DE
TAMAULIPAS, S.A. DE
C.V.
| 500-62-00-03-
00-2021-02393
de fecha 14 de
octubre de 2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Tamaulipas "5"
| | | | | 20 de octubre
de 2021
| 21 de octubre
de 2021
| | 4
| BAD180409H32
| BLACKPOINT
ADVISORS, S.A. DE C.V.
| 500-36-07-01-
03-2021-14787
de fecha 1 de
diciembre de
2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de México "2"
| | | | | 2 de
diciembre de
2021
| 3 de
diciembre de
2021
| | 5
| COC170705MY4
| COCHINILLA, S.A. DE
C.V.
| 500-05-08-2021-
36115 de fecha
9 de diciembre
de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 15 de
diciembre de
2021
| 16 de
diciembre de
2021
| | 6
| CPS181220RC8
| CIMENTACIONES LA
PIRAMIDE DEL SOL,
S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
36028 de fecha
3 de diciembre
de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 9 de
diciembre de
2021
| 10 de
diciembre de
2021
| | 7
| FPU180907CS1
| FOSEK PUBLICIDAD,
S.A. DE C.V.
| 500-30-00-03-
02-2021-05425
de fecha 16 de
noviembre de
2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Jalisco "1"
| | | | | 22 de
noviembre de
2021
| 23 de
noviembre de
2021
| | 8
| GEM1212044H2
| GEMPSE, S.A. DE C.V.
| 500-47-00-06-
00-2021-5514
de fecha 13 de
diciembre de
2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Querétaro "1"
| | | | | 17 de
diciembre de
2021
| 3 de enero de
2022
| | 9
| ICA181217R14
| INGENIERA
CONSTRUCTIVA
AIZHAI, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
36127 de fecha
10 de diciembre
de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 16 de
diciembre de
2021
| 17 de
diciembre de
2021
| | 10
| IRU131008PM9
| INDUSTRIAS RUIMOR,
S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
36081 de fecha
7 de diciembre
de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 13 de
diciembre de
2021
| 14 de
diciembre de
2021
| | 11
| MOGM920209G96
| MOSQUEDA GONZALEZ
MARIANA CECILIA
| 500-57-00-04-
01-2021-003258
de fecha 12 de
noviembre de
2021
| Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Tabasco "1"
| | | | | 19 de
noviembre de
2021
| 22 de
noviembre de
2021
| | 12
| PCY181217MN6
| PROYECTOS
CONSTRUCTIVOS
YANGTSE, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
36114 de fecha
8 de diciembre
de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 14 de
diciembre de
2021
| 15 de
diciembre de
2021
| | 13
| SCR1906129E4
| SERVI CORPORATION
RAISON, S.A. DE C.V.
| 500-05-2021-
36030 de fecha
3 de diciembre
de 2021
| Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
| | | | | 9 de
diciembre de
2021
| 10 de
diciembre de
2021
| Apartado E.- Datos adicionales de los contribuyentes. | | R.F.C.
| Nombre, denominación o
razón social del Contribuyente
| Domicilio Fiscal
| Actividad preponderante
| Motivo del Procedimiento
| | 1
| AIS1409179V1
| ADMINISTRACION INTEGRAL
DE SERVICIOS
ESPECIALIZADOS DE
CANCUN, S.A. DE C.V.
| Cancún, Benito Juárez, Quintana
Roo
| Servicios de consultoría en administración
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura,
Sin Capacidad Material
| | 2
| AJF190614T94
| ASESORIA JURIDICA Y FISCAL
LARMEN, S.A. DE C.V.
| Puebla, Puebla
| Servicios de contabilidad y auditoría
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
| | 3
| ATM150513DJ7
| ACABADOS TECNICOS Y
MANTENIMIENTO DE
TAMAULIPAS, S.A. DE C.V.
| Ciudad Madero, Tamaulipas
| Comercio al por mayor de otra maquinaria
y equipo de uso general
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura,
Sin Capacidad Material
| | 4
| BAD180409H32
| BLACKPOINT ADVISORS, S.A.
DE C.V.
| Naucalpan de Juárez, Estado de
México
| Servicios de consultoría en administración
100%
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
| | 5
| COC170705MY4
| COCHINILLA, S.A. DE C.V.
| Santa Cruz Xoxocotlán, Oaxaca
| Servicios de contabilidad y auditoría
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
| | 6
| CPS181220RC8
| CIMENTACIONES LA
PIRAMIDE DEL SOL, S.A. DE
C.V.
| Oaxaca de Juárez, Oaxaca
| Construcción de obras de urbanización
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
| | 7
| FPU180907CS1
| FOSEK PUBLICIDAD, S.A. DE
C.V.
| Guadalajara, Jalisco
| Otros Servicios de publicidad
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Sin Capacidad Material
| | 8
| GEM1212044H2
| GEMPSE, S.A. DE C.V.
| Querétaro, Querétaro
| Otros servicios profesionales, científicos y
técnicos
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura
| | 9
| ICA181217R14
| INGENIERA CONSTRUCTIVA
AIZHAI, S.A. DE C.V.
| Oaxaca de Juárez, Oaxaca
| Otras Construcciones de ingeniería civil u
obra pesada
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
| | 10
| IRU131008PM9
| INDUSTRIAS RUIMOR, S.A. DE
C.V.
| Monterrey, Nuevo León
| Otros Intermediarios de comercio al por
mayor
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
| | 11
| MOGM920209G96
| MOSQUEDA GONZALEZ
MARIANA CECILIA
| Nezahualcóyotl, Estado de México
| Servicios de consultoría en administración
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
| | 12
| PCY181217MN6
| PROYECTOS
CONSTRUCTIVOS YANGTSE,
S.A. DE C.V.
| Oaxaca de Juárez, Oaxaca
| Otras Construcciones de ingeniería civil u
obra pesada
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
| | 13
| SCR1906129E4
| SERVI CORPORATION
RAISON, S.A. DE C.V.
| Puebla, Puebla
| Promotores de espectáculos artísticos,
deportivos y similares que no cuentan con
instalaciones para presentarlos
| Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
| _________________________
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